John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	1 (10)

 

Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Örby Centrum AB avger följande årsredovisning
för räkenskapsåret 2025.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

Information om verksamheten

 

Bolaget ska äga, bedriva projektering, produktion och förvaltning av fastigheter och därmed förenlig

verksamhet.

 

Bolaget ingår helägt i Koncernen John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858.
John Mattson Fastighetsföretagen AB's aktie är sedan 5 juni 2019 noterad på Nasdaq Stockholm, Mid
Cap.

 

Bolaget äger fastigheten Gengasen 4 belägen i Örby i Stockholm.

 

Företaget har sitt säte på Lidingö.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under 2025 har sista etappen om 11 lägenheter färdigställts av totalt 76 st lägenheter. 

 

Flerårsöversikt (tkr)	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	35 364	31 936	4 231	721
Resultat efter finansiella poster	6 920	9 548	10 765	-2 951
Balansomslutning	876 639	814 667	716 352	385 952
Soliditet (%)	41,9	38,5	43,0	61,0

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

Under året har uthyrning i nyproduktionen fortsatt med fler färdigställda objekt, vilket medfört en ökning
av nettoomsättningen.

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50	307 672	4 153	311 876
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		4 153	-4 153	0
Omräkningsdifferens		892		892
Årets resultat			53 521	53 521
Belopp vid årets utgång	50	312 718	53 521	366 289

Villkorade, ännu ej återbetalda, aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 89 500 tkr (89 500 tkr).

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	2 (10)

 

 

balanserad vinst

312 718 029

årets vinst

53 521 188

366 239 217

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

366 239 217

366 239 217

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424			3 (10)
Resultaträkning Tkr	Not	2025-01-01 -2025-12-31	2024-01-01 -2024-12-31

 

 

Nettoomsättning	2	35 364		31 936
Fastighetskostnader	3	-7 287		-5 629
Driftsöverskott		28 077		26 307
Avskrivningar	4, 5	-12 310		-11 329
Bruttoresultat		15 767		14 978
Central administration och marknadsföring	6	-574		-853
		-574		-853
Rörelseresultat		15 193		14 125
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		-3		3
Ränteintäkter från koncernföretag		4 239		4 743
Räntekostnader och liknande resultatposter		-12 509		-7 624
Räntekostnader till koncernföretag		0		-1 699
		-8 273		-4 577
Resultat efter finansiella poster		6 920		9 548
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		2 273		-2 273
Erhållna koncernbidrag		55 225		0
		57 498		-2 273
Resultat före skatt		64 418		7 275
Skatt på årets resultat		-10 897		-3 122
Årets resultat		53 521		4 153

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424			4 (10)
Balansräkning Tkr	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter	4	547 675		557 359
Inventarier, verktyg och installationer	5	19		23
Pågående nyanläggningar	7	64 333		26 800
		612 027		584 182
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag		112 435		109 249
		112 435		109 249
Summa anläggningstillgångar		724 462		693 432
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Hyresfordringar		228		49
Fordringar hos koncernföretag		79 048		48 968
Aktuella skattefordringar		2 371		0
Övriga fordringar		9 873		9 644
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		60 657		62 575
		152 177		121 236
Summa omsättningstillgångar		152 177		121 236
SUMMA TILLGÅNGAR		876 639		814 667

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424			5 (10)
Balansräkning Tkr	Not	2025-12-31	2024-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50		50
		50		50
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		312 718		307 673
Årets resultat		53 521		4 153
		366 239		311 826
Summa eget kapital		366 289		311 876
Obeskattade reserver		0		2 273
Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld		16 122		14 289
		16 122		14 289
Långfristiga skulder	8
Skulder till kreditinstitut	9, 10	381 000		381 000
		381 000		381 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		92 590		93 058
Skulder till koncernföretag		6 119		1 680
Aktuella skatteskulder		10 301		6 142
Övriga skulder		211		81
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		4 008		4 268
		113 228		105 229
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		876 639		814 667

 

 

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	6 (10)

 

Noter

Tkr

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

 

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Värderingsprinciper

Hyresintäkterna redovisas i den period uthyrningen avser. Intäkterna har tagits upp till det verkliga värde
som erhållits eller det värde som kan beräknas erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att
de ekonomiska fördelarna kommer att tillföras bolaget.

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt
justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/- fordringar värderas till vad som enligt
företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de
skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att
fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande
skatteeffekter i resultaträkningen. För tillgångar där redovisningen medför temporära skillnader i
värdering jämfört med inkomstdeklarationer, sker redovisning av uppskjuten skatt. Uppskjuten
skatteskuld redovisas som avsättning. Uppskjuten skattefordran redovisas i förekommande fall som
finansiell anläggningstillgång.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn
till väsentligt restvärde. För byggnader sker detta efter att byggnadsvärdet fördelats på ingående
byggnadskomponenter och deras respektive nyttjandeperioder. För anläggningstillgångar gäller följande
årliga avskrivning:

 

Byggnadskomponenter

1-10%

(1-10%, föregående år)

Inventarier

20%

 

Pågående arbete redovisas för projektutveckling där förutsättningar för kommande nybyggnation bedöms
som varaktigt goda. Som pågående arbete redovisas också påbörjade men vid bokslutstillfället ännu inte
driftsatta ombyggnationer och komponentutbyten i befintliga fastigheter.

 

Tillkommande utgifter

Tillkommande utgifter avseende utbyte av komponenter och nya komponenter räknas in i tillgångens
anskaffningsvärde. Andra tillkommande utgifter räknas in i tillgångens anskaffningsvärde om det är
sannolikt att de framtida ekonomiska fördelarna, som kan förknippas med tillgången kommer att tillfalla
bolagen inom koncernen och att anskaffningsvärdet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Avyttringar/utrangeringar

Vid avyttring, utrangering eller när framtida ekonomiska fördelar inte kan förväntas, tas den materiella
anläggningstillgången eller komponenterna bort från balansräkningen. Den skillnad som, vid avyttring av
materiella anläggningstillgångar, uppstår mellan försäljningspris och den redovisade tillgångens värde,
redovisas i resultaträkningen i någon av posterna Övriga rörelseintäkter eller Övriga rörelsekostnader.

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	7 (10)

 

 

Nedskrivningsprövning

Vid varje balansdag görs en bedömning om det föreligger någon indikation på att en tillgångs värde är
lägre än det värde som redovisas i balansräkningen. Finns en sådan indikation beräknas tillgångens
återvinningsvärde. Om detta värde understiger det värde som redovisas i balansräkningen görs en
nedskrivning som kostnadsförs.

Återvinningsvärdet motsvarar det högsta av verkligt värde, med avdrag för försäljningskostnader, och
nyttjandevärdet. Verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader motsvarar det pris som bolag
ingående i koncernen beräknar kunna erhålla vid en försäljning.

Hyresfordran bokförs per den första dagen i respektive hyresperiod, och inte per aviseringsdatum.

Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar har
upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Periodiseringar av inkomster och utgifter har skett
enligt god redovisningssed.

Koncernförhållanden

Bolaget ingår i koncern där John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org nr 556802-2858 med säte
på Lidingö upprättar koncernredovisning.

 

Uppskattningar och bedömningar

 

Styrelsen måste i enlighet med tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper göra vissa
uppskattningar, bedömningar och antaganden som påverkar redovisningen och värderingen av tillgångar,
avsättningar, skulder, intäkter och kostnader. De områden där sådana uppskattningar och bedömningar
kan ha stor betydelse för koncernen beskrivs nedan.

 

Bedömning av förvaltningsfastigheter

Värderingen för byggnader och mark är avstämda mot en extern indikativ värdering, där utgångspunkten
är fastigheternas kontrakterade hyresintäkter samt faktiska drift- och underhållskostnader, teknisk och
muntlig beskrivning, besiktningar samt databaserad ortsprisinformation. Osäkerheten i det indikativa
värdet är kopplad till antaganden om framtida kassaflöden och fastställande av en lämplig kalkylränta.
Inga nedskrivningsbehov har bedömts föreligga.

 

Bedömning av omsättningstillgångar

Värderingen utgår ifrån tillgångarnas anskaffningsvärde. Bedömningen baseras på om kommande
inbetalningar kommer att motsvara redovisat värde. En detaljerad genomgång görs av alla utestående
belopp på balansdagen. Viss vägledning återfinns i den historik som gäller inbetalningsflödena. För
bolaget har inga nedskrivningsbehov för kundfordringar i bokslutet bedömts föreligga. I övrigt har
bedömningen för övriga omsättningstillgångar inte medfört några tillkommande justeringar.

 

Bedömning av skulder

Värderingen utgår ifrån skuldernas anskaffningsvärde. Bedömningen baseras på om kommande
utbetalningar kommer att motsvara redovisat värde. Bedömningen av redovisat värde har inte medfört
några tillkommande justeringar.

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	8 (10)

 

Nyckeltalsdefinitioner

 

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Not 2 Nettoomsättningens fördelning

	2025	2024

Nettoomsättningen per intäktsslag
Hyresintäkter	34 231	30 016
Övriga intäkter	1 133	1 920
	35 364	31 936

 

Not 3 Fastighetskostnader

	2025	2024

Reparation och Underhåll	-575	-178
Drifts- och förvaltningskostnader	-5 344	-4 193
Fastighetsskatt	-417	-307
Tomträttsavgäld	-951	-951
	-7 287	-5 629

 

Not 4 Förvaltningsfastigheter

	2025	2024

Byggnad, Ingående anskaffningsvärden	577 022	52 441
Inköp	0	386
Omklassificeringar	2 621	524 195
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	579 643	577 022

Ingående avskrivningar	-19 663	-8 335
Årets avskrivningar	-12 305	-11 328
Utgående ackumulerade avskrivningar	-31 968	-19 663

Utgående redovisat värde	547 675	557 359

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	9 (10)

 

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2025	2024

Ingående anskaffningsvärden	24	0
Inköp	0	24
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	24	24

Ingående avskrivningar	-1	0
Årets avskrivningar	-5	-1
Utgående ackumulerade avskrivningar	-6	-1

Utgående redovisat värde	18	23

 

Not 6 Central administration och marknadsföring

 

I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till Ernst & Young
AB med följande belopp.

 

	2025	2024

Revisionsuppdrag	-39	-41
	-39	-41

 

Not 7 Pågående nyanläggningar

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	26 800	503 043
Inköp	40 154	47 952
Omklassificeringar	-2 621	-524 195
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	64 333	26 800

Utgående redovisat värde	64 333	26 800

 

Not 8 Långfristiga skulder

	2025-12-31	2024-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	0	0
	0	0

John Mattson Örby Centrum AB Org.nr 556858-1424	10 (10)

 

 

Not 9 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

	2025-12-31	2024-12-31

Fastighetsinteckningar	52 500	52 500
Moderbolagsborgen	400 000	400 000
	452 500	452 500

Företaget har inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 10 Skulder till kreditinstitut

	2025-12-31	2024-12-31

Långfristiga skulder till kreditinstitut	381 000	381 000
	381 000	381 000

 

Not 11 Väsentliga händelser efter balansdagen

Bolaget ingår i skatterättslig kommission samt momsgrupp sedan 2026-01-27.

 

 

 

Innehållet i denna årsredovisning bestämdes:

 

 

 

 

Lidingö

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2026-06-16

 

Ernst & Young AB