Å R S R E D O V I S N I N G
för
Heliocentric AB

Org.nr. 556853-1825

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-09-01--2021-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-02-01.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Heliocentric AB
 Org.nr. 556853-1825

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är att bedriva konsultverksamhet, utbildning och utveckling med avseende på företags organisation, strategi, marknadskommunikation, projektledning, försäljning och inköp. Samt äga och förvalta fast och lös egendom. Företagets säte är Sockholm.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning 0 -2 0 2 399 243
Resultat efter finansiella poster -15 809 3 248 681 2 857 794 1 087 543
Soliditet (%) 96,96 97,13 95,84 84,8

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 3 778 642 3 270 801 7 099 443
Utdelning -175 000 0 -175 000
Balanseras i ny räkning 3 270 801 -3 270 801 0
Årets resultat 49 253 49 253
Belopp vid årets utgång 50 000 6 874 443 49 253 6 973 696

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 6 874 443
Årets resultat 49 253
6 923 696
Förslag till disposition:
Utdelning 189 000
Balanseras i ny räkning 6 734 696
6 923 696
Sida 2 av 8
Heliocentric AB
 Org.nr. 556853-1825
Förslag till beslut om vinstutdelning

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 189 000,00 kr. vilket motsvarar 378,00 kr. per aktie. Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelningen skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman. Styrelsen anser att den föreslagna vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet samt bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Yttrandet ska ses mot bakgrund av den information som framgår av årsredovisningen. Företagsledningen planerar inga väsentliga förändringar av befintlig verksamhet så som väsentliga investeringar, försäljningar eller avveckling.

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 8
Heliocentric AB
 Org.nr. 556853-1825

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-09-01
2021-08-31		 2019-09-01
2020-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 0 -2
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 0 -2

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -15 257 -239 805
Personalkostnader 2 -552 -301
Summa rörelsekostnader -15 809 -240 106

Rörelseresultat -15 809 -240 108

Finansiella poster
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 0 3 630 098
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 0 -141 309
Summa finansiella poster 0 3 488 789

Resultat efter finansiella poster -15 809 3 248 681

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 87 000 22 700
Summa bokslutsdispositioner 87 000 22 700

Resultat före skatt 71 191 3 271 381
Skatter
Skatt på årets resultat -21 938 -580

Årets resultat 49 253 3 270 801
Sida 4 av 8
Heliocentric AB
 Org.nr. 556853-1825

BALANSRÄKNING

 Not 2021-08-31 2020-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 3 5 091 519 4 191 519
Summa finansiella anläggningstillgångar 5 091 519 4 191 519

Summa anläggningstillgångar 5 091 519 4 191 519

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar 86 212 89 140
Summa kortfristiga fordringar 86 212 89 140

Kassa och bank
Kassa och bank 2 765 956 3 848 864
Summa kassa och bank 2 765 956 3 848 864

Summa omsättningstillgångar 2 852 168 3 938 004

SUMMA TILLGÅNGAR 7 943 687 8 129 523
Sida 5 av 8
Heliocentric AB
 Org.nr. 556853-1825

BALANSRÄKNING

 Not 2021-08-31 2020-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 6 874 443 3 778 642
Årets resultat 49 253 3 270 801
Summa fritt eget kapital 6 923 696 7 049 443

Summa eget kapital 6 973 696 7 099 443

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 902 500 1 014 500
Övriga obeskattade reserver 25 000 0
Summa obeskattade reserver 927 500 1 014 500

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 10 000 0
Skatteskulder 17 491 580
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 000 15 000
Summa kortfristiga skulder 42 491 15 580

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 943 687 8 129 523
Sida 6 av 8
Heliocentric AB
 Org.nr. 556853-1825

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020/2021 2019/2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 0,00 0,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-08-31 2020-08-31
Ingående anskaffningsvärden 4 191 519 3 811 000
Inköp 900 000 3 200 000
Försäljningar 0 -2 819 481
Utgående anskaffningsvärden 5 091 519 4 191 519
Redovisat värde 5 091 519 4 191 519
Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Heliocentric AB, org.nr 556853-1825

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Heliocentric AB för räkenskapsåret 2020-09-01 -- 2021-08-31.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Heliocentric ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Heliocentric AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(3)

En ytterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av årsredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Heliocentric AB för räkenskapsåret 2020-09-01 -- 2021-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Heliocentric AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 2(3)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

En ytterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/rn/showdocument/documents/rev_dok/revisors_ansvar.pdf. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen.

Vaxholm 2022-02-01

Sida 3(3)