Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Idrottsservice AB svb (särskild vinstutdelningsbegränsning) är ett helägt dotterbolag till RF-SISU Västerbotten. Vi är därmed en tydlig del av familjen Västerbottensidrotten tillsammans med RF-SISU Västerbotten. Idrottsservice är en non-profit verksamhet som är en naturlig samarbetspartner för Idrottsrörelsen, annat ideellt föreningsliv, offentliga förvaltningar och offentligt ägda företag samt ideellt ägda företag, främst i Västerbotten.
Genom Idrottsservice vill vi ge våra idrottsföreningar mer tid till idrott! Detta genom en aktiv avlastning av de sysslor som föreningar upplever som mest betungande, framförallt inom området ekonomi, redovisning och administration. På så sätt är vi övertygade om att föreningarna också får lättare att rekrytera till de uppdragen som just nu är svårast att rekrytera till, förtroendevalda såsom ordförande, kassör eller sekreterare. Vi sänker trösklarna och anpassar oss till en samtid där det ideella engagemanget ser annorlunda ut än tidigare.
Idrottsservice är ett arbetsintegrerande socialt företag och tar därmed också ett socialt ansvar och arbetar aktivt med arbetsträningsplatser och anpassade anställningar för individer som behöver komma tillbaka från arbetslöshet och/eller har ett rehabiliteringsbehov kopplat till en funktionsnedsättning. Därför är arbetsförmedlingen och andra aktörer inom arbetsmarknadsområdet andra helt naturliga samarbetspartners.
Bolaget har sitt säte i Umeå.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Räkenskapsåret 2025 präglades av en utmanande ekonomisk utveckling där försäljningen under årets första hälft blev lägre än budgeterat. Detta resulterade i en ansträngd ekonomisk situation efter halvårsbokslutet, då det stod klart att vi inte lyckat knyta till oss de större kunderna vi hade förhoppning om. Under hösten genomfördes därför ett fokuserat åtgärdsarbete som omfattade ökad merförsäljning, förstärkt kostnadskontroll samt ett tydligt engagemang från personalen, bland annat genom planerade semesteruttag och effektivare resursanvändning. Tack vare dessa samlade insatser kunde bolaget vända utvecklingen och säkerställa ett positivt resultat för året.

Flerårsöversikt

	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Nettoomsättning	6 295 229	6 062 820	5 043 777	4 180 308
Resultat efter finansiella poster	17 734	-191 002	-222 712	-18 886
Soliditet (%)	16	14	13	27

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	50 000	457 080	-191 002	316 078
Balanseras i ny räkning		-191 002	191 002	0
Årets resultat			17 734	17 734
Vid årets utgång	50 000	266 078	17 734	333 812

Resultatdisposition

Styrelsen och VD föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	266 078
Årets resultat	17 734
Summa	283 812

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	283 812
Summa	283 812

Resultaträkning

	Not 1	2025-01-01 - 2025-12-31	2024-01-01 - 2024-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		6 295 229	6 062 820
Övriga rörelseintäkter		4 977 215	5 137 868
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		11 272 444	11 200 688
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-1 505 561	-1 823 741
Personalkostnader	2	-9 745 914	-9 567 848
Summa rörelsekostnader		-11 251 475	-11 391 589
Rörelseresultat		20 969	-190 901
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		0	-101
Räntekostnader och liknande resultatposter		-3 235	0
Summa finansiella poster		-3 235	-101
Resultat efter finansiella poster		17 734	-191 002
Resultat före skatt		17 734	-191 002
Årets resultat		17 734	-191 002

Balansräkning

	Not 1	2025-12-31	2024-12-31
Tillgångar
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		913 131	1 073 249
Övriga fordringar		3 953	5 827
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		770 132	802 587
Summa kortfristiga fordringar		1 687 216	1 881 663
Kassa och bank
Kassa och bank		397 873	362 303
Summa kassa och bank		397 873	362 303
Summa omsättningstillgångar		2 085 089	2 243 966
Summa tillgångar		2 085 089	2 243 966
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		266 078	457 080
Årets resultat		17 734	-191 002
Summa fritt eget kapital		283 812	266 078
Summa eget kapital		333 812	316 078
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		128 841	192 867
Skatteskulder		44 053	21 955
Övriga skulder		514 839	538 277
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 063 544	1 174 789
Summa kortfristiga skulder		1 751 277	1 927 888
Summa eget kapital och skulder		2 085 089	2 243 966

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt huvudregeln.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 3 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Efter räkenskapsårets slut har Idrottsservice påbörjat en större omorganisation med syfte att skapa en mer hållbar och ändamålsenlig struktur för en växande verksamhet. Arbetet innefattar införandet av en ny roll som Byråledare, vilket ska ge tydligare styrning och stärkt ledningskapacitet inom Ekonomi & Administration. I samband med detta har beslut fattats om att avveckla befintlig teamledarroll, vilket innebär uppsägning på grund av arbetsbrist.
Samtidigt fortsätter Fritidsbanken att expandera, och planeringen för etableringen av ytterligare en Fritidsbank under 2026 har inletts, vilket ställer ökade krav på struktur, samordning och gemensamma arbetssätt.
Dessa förändringar innebär tillsammans ett betydande utvecklingssteg för verksamheten och syftar till att långsiktigt stärka organisationens kapacitet, kvalitet och hållbarhet.

Underskrifter

Årsredovisning för Idrottsservice Västerbotten AB (svb), 556849-4743
Avseende räkenskapsåret 2025-01-01 - 2025-12-31
Elektroniskt underskriven