The Roll AB
556845-37641 (10)
Årsredovisning
The Roll AB
Organisationsnummer: 556845-3764
Räkenskapsår:
2020-01-01 -
2020-12-31
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-06-23.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
The Roll AB
556845-37642 (10)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
| The Roll AB är ett Stockholmsbaserat konsultbolag med inriktning på humankapital. Bolaget är specialiserat på karriärs- och chefscoachning, ledarskapsutveckling, design av utbildningsprogram, utbildningar och bedömningar. Vårt uppdrag är att ge människor och organisationer verktyg att nå sin fulla potential. Vi erbjuder tjänster för privatpersoner, företag och utbilnings- organisationer. Företaget utvecklar även en webbaserad digital plattform för administration och leverans i coaching och konsultverksamheter. |
| Viktiga förändringar i verksamheten |
| Företaget har etablerat ett dotterbolag i London för att anställa programutvecklare i Storbrittanien. Företaget har investerat i utveckling av en digital plattform. |
| Viktiga externa faktorer som påverkat företagets ställning och resultat |
| Covid-19 pandemin påverkade företagets verksamhet, försäljning försvårades, leveranser fördröjdes och delar av personalen permitterades under året. Företaget investerade i en större försäljningsavdelning och ökade marknadsföringen i början av 2020, vilket gav goda resultat innan pandemin slog till under våren. Två anställda lämnade företaget vid årsskiftet. |
| Speciella omständigheter som i särskild grad berör företaget |
| Företaget tog emot offentligt stöd för korttidsarbete som redovisas i Övriga intäkter. |
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
| Bolaget ägs av Grant Calder, huvudägare med 67% av rösterna och Inca Whyte, med 33% av rösterna. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | 2020-01-01
-2020-12-31 | 2019-01-01
-2019-12-31 | 2018-01-01
-2018-12-31 |
- |
| Nettoomsättning (tkr) | | 810 | 519 | 716 | |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | -1 945 | -1 229 | -953 | |
| Soliditet (%) | | 2,3 | 68,2 | 25,0 | |
| Medelantal anställda | | 5 | 2 | 2 | |
| Nettoomsättningen ökade mer än 30% eftersom företaget i början av 2020 investerade i försäljning och marknadsföring. |
|
The Roll AB
556845-37643 (10)
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
Förändringar i eget kapital | | | | | |
| Aktie-
kapital | Fond för
utv.-
utgifter | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 50 000 | 600 823 | -553 308 | 841 491 | 939 006 |
| Balanseras i ny räkning | | | 841 491 | -841 491 | 0 |
| Erhållna aktieägartillskott | | | 750 000 | | 750 000 |
| Aktivering av utvecklingsutgifter | | 918 099 | -918 099 | | 0 |
| Årets resultat | | | | -1 630 364 | -1 630 364 |
| Belopp vid årets utgång | 50 000 | 1 518 922 | 120 084 | -1 630 364 | 58 642 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 120 084 | | | |
| Årets resultat | | -1 630 364 | | | |
| Summa | | -1 510 280 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | -1 510 280 | | | |
| Summa | | -1 510 280 | | | |
| | | | | |
The Roll AB
556845-37644 (10)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2020-01-01 | 2019-01-01 |
| | | 1 | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| | | | | |
| Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 810 434 | 519 327 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | | | | 918 099 | 0 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 283 591 | 239 |
| Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 2 012 124 | 519 566 |
| | | | | |
| Rörelsekostnader | | | | | |
| Råvaror och förnödenheter | | | | -442 810 | -119 126 |
| Övriga externa kostnader | | | | -1 182 520 | -742 482 |
| Personalkostnader | | | 2 | -2 271 707 | -872 682 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -34 323 | -11 902 |
| Övriga rörelsekostnader | | | | -18 073 | -475 |
| Summa rörelsekostnader | | | | -3 949 433 | -1 746 667 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | -1 937 309 | -1 227 101 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 3 | -297 | 0 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 4 | -7 758 | -2 244 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -8 055 | -2 244 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | -1 945 364 | -1 229 345 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Erhållna koncernbidrag | | | | 315 000 | 2 282 000 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | 315 000 | 2 282 000 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -1 630 364 | 1 052 655 |
| Skatt på årets resultat | | | | 0 | -211 162 |
| Årets resultat | | | | -1 630 364 | 841 493 |
The Roll AB
556845-37645 (10)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Immateriella anläggningstillgångar | | | | | |
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten
och liknande arbeten | | | 5 | 1 518 922 | 600 823 |
| Summa immateriella anläggningstillgångar | | | | 1 518 922 | 600 823 |
| | | | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 6 | 292 684 | 16 942 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 292 684 | 16 942 |
| | | | | |
| Finansiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Andelar i koncernföretag | | | 7 | 298 013 | 50 000 |
| Andra långfristiga fordringar | | | | 0 | 10 500 |
| Summa finansiella anläggningstillgångar | | | | 298 013 | 60 500 |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 2 109 619 | 678 265 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Kundfordringar | | | | 104 115 | 65 610 |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 508 000 |
| Övriga fordringar | | | | 107 677 | 0 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 135 532 | 64 951 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 347 324 | 638 561 |
| | | | | |
| Kassa och bank | | | | | |
| Kassa och bank | | | | 48 136 | 59 853 |
| Summa kassa och bank | | | | 48 136 | 59 853 |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 395 460 | 698 414 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 2 505 079 | 1 376 679 |
The Roll AB
556845-37646 (10)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 50 000 | 50 000 |
| Fond för utvecklingsutgifter | | | | 1 518 922 | 600 823 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 1 568 922 | 650 823 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 120 084 | -553 308 |
| Årets resultat | | | | -1 630 364 | 841 491 |
| Summa fritt eget kapital | | | | -1 510 280 | 288 183 |
| Summa eget kapital | | | | 58 642 | 939 006 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | | | |
| Övriga skulder | | | | 1 178 231 | 58 000 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 1 178 231 | 58 000 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | | 4 582 | 0 |
| Leverantörsskulder | | | | 270 473 | 100 096 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 358 230 | 0 |
| Aktuella skatteskulder | | | | 181 792 | 187 083 |
| Övriga skulder | | | | 445 787 | 54 438 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 7 342 | 38 056 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 1 268 206 | 379 673 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | | 2 505 079 | 1 376 679 |
| | | | | |
The Roll AB
556845-37647 (10)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
| Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). |
| Omräkning till redovisningsvaluta |
Fordringar och skulder i utländsk valuta har värderats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsefordringar och rörelseskulder redovisas i rörelseresultatet medan kursvinster och kursförluster på finansiella fordringar och skulder redovisas som finansiella poster.
|
| Intäkter |
Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.
Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd.
Tjänste- och entreprenaduppdrag redovisas enligt huvudregeln.
|
| Offentliga bidrag |
| I de fall ingen framtida prestation för att erhålla bidraget krävs, intäktsredovisas offentliga bidrag då villkoren för att erhålla bidraget är uppfyllda. Offentliga bidrag värderas till det verkliga värdet av erhållits eller kommer att erhållas. |
| Låneutgifter |
| Låneutgifter för lånat kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår. |
| Leasing |
| Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Företaget redovisar finansiella leasingavtal som ett avbetalningsköp, där rättigheter och skyldigheter enligt leasingavtalet redovisas som tillgångar respektive skulder vid det första redovisningstillfället. |
| Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar |
| Företaget tillämpar den s.k. aktiveringsmodellen avseende internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar. Metoden innebär att samtliga utgifter som uppfyller kriterierna i BFNAR 2012:1 aktiveras som immateriell anläggningstillgång och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod. En omföring från fritt eget kapital till fond för utvecklingavgifter inom bundet eget kapital görs för motsvarande belopp som aktiverats under året. Återföring från fonden till fritt eget kapital sker med motsvarande belopp som redovisade avskrivningar / nedskrivningar. |
The Roll AB
556845-37648 (10)
| Redovisningsprinciper immateriella anläggningstillgångar |
| Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar immateriella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Anledningen till att ingen avskrivning sker 2020 är för att den immateriella tillgången ej har tagits i bruk än. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten | | 5 | år | | | | |
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. |
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
| Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. |
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Maskiner och andra tekniska anläggningar | | 5 | år | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 5 | år | | | | |
| Andelar i koncernföretag, intresseföretag, gemensamt styrda företag och företag som det finns ägarintresse i |
| Andelar i dotterföretag redovisas i enlighet med kapitel 9 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 § första stycket Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minskning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i dotterföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultat räkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. Andelar i intresseföretag redovisas i enlighet med kapitel 14 BFNAR 2012:1 (4 kap. 3 a § Årsredovisningslagen). Aktieägartillskott redovisas enligt kapitel 6 BFNAR 2012:1. Lämnade aktieägartillskott redovisas som en ökning av andelens redovisade värde. Återbetalning av lämnat tillskott redovisas som en minsk- ning av andelens redovisade värde. Nedskrivning av värdet på andelar i intresseföretag sker enligt 4 kap. 5 § första, andra och fjärde styckena Årsredovisningslagen via resultaträkningen om det kan antas att värdenegången är bestående. |
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
| Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition. |
The Roll AB
556845-37649 (10)
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Medelantalet anställda | | | | | |
| Män | | | | 4 | 2 |
| Kvinnor | | | | 1 | 0 |
| Medelantalet anställda | | | | 5 | 2 |
| | | | | |
| Not 3. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Kursdifferenser | | | | -297 | 0 |
| Summa | | | | -297 | 0 |
| | | | | |
| Not 4. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | -7 758 | -2 244 |
| Summa | | | | -7 758 | -2 244 |
| | | | | |
| Not 5. Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 600 823 | 0 |
| Aktiverade utgifter | | | | 918 099 | 600 823 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 1 518 922 | 600 823 |
| | | | | |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 1 518 922 | 600 823 |
| | | | | |
| Not 6. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 59 514 | 59 514 |
| Inköp | | | | 310 065 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 369 579 | 59 514 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -42 572 | -30 670 |
| Årets avskrivningar | | | | -34 323 | -11 902 |
| Utgående avskrivningar | | | | -76 895 | -42 572 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 292 684 | 16 942 |
| | | | | |
The Roll AB
556845-376410 (10)
| Not 7. Andelar i koncernföretag | | | | | |
| | | | 2020-12-31 | 2019-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 50 000 | 50 000 |
| Inköp | | | | 13 | 0 |
| Lämnade aktieägartillskott | | | | 248 000 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 298 013 | 50 000 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 298 013 | 50 000 |
| | | | | |
| Org.nr. | Säte | Antal
andelar | Eget
kapital
(tkr) | Årets
resultat
(tkr) | Kapital-
andel
(%) | Rösträtts-
andel
(%) | Redovisat
värde
(tkr) |
| The Roll Education AB | 559144-1406 | Stockholm | 50 000 | 0 | 0 | 100,0 | 100,0 | 298 000 |
| The Roll Development Ltd (England) | 12432880 | London | 1 | 0 | 0 | 100,0 | 100,0 | 13 |
| | | | | | | | |