se-mem-base:SprakSvenskaMemberse-mem-base:LandSverigeMemberse-mem-base:ValutaSvenskaKronorMemberse-mem-base:BeloppsformatNormalformMember2024-10-012025-09-30se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember556844-84912024-10-012025-09-30556844-84912023-10-012024-09-30556844-84912022-10-012023-09-30556844-84912021-10-012022-09-30556844-84912020-10-012021-09-30556844-84912025-09-30556844-84912024-09-30556844-84912023-09-30556844-84912022-09-30556844-84912021-09-30556844-84912020-09-30iso4217:SEKxbrli:purese-k2-type:AntalAnstalldaxbrli:shares

Årsredovisning

för

Västerbo social omsorg AB

Org.nr. 556844-8491

Räkenskapsåret

2024-10-01 — 2025-09-30
InnehållSida
Förvaltningsberättelse
Resultaträkning
Balansräkning
Noter
Underskrifter av årsredovisning

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i hela kronor.

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-03-06.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Styrelsen och verkställande direktören för Västerbo social omsorg AB upprättar följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-10-01-2025-09-30.

se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor (SEK), om inte något annat anges.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Sedan drygt 20 år tillbaka bedriver bedriver Västerbo Social Omsorg vård och behandling i Malmö. Västerbo inkluderar öppenvård, HVB för ungdomar samt stöd lägenheter. Under hösten 2023 utökade Västerbo verksamheten med HVB i Lund. .


Bolaget har sitt säte i Malmö.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Efter räkenskapsårets utgång har bolaget genomfört en omfattande omstrukturering. I samband med detta har fastigheter lyfts ut ur bolaget och andelar avyttrats, omstruktureringen har skett till moderbolag och nya fastighetsbolag som ingår i koncernen. Omstruktureringen utgör en väsentlig händelse som påverkar bolagets struktur och redovisas därför både i förvaltningsberättelsen och i not om väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång.


Flerårsöversikt

20252024202320222021
Nettoomsättning55 570 31357 718 04858 460 78555 914 10741 096 174
Resultat efter finansiella poster4 274 9429 772 98910 365 11214 528 2567 289 749
Balansomslutning40 020 08544 699 62143 862 93440 607 53526 441 102
Soliditet (%)4849504058

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning: Huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar
Resultat efter finansiella poster: Resultat före bokslutsdispositioner och skatt
Balansomslutning: Bolagets tillgångar eller skulder inkluderat eget kapital
Soliditet: Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Förändringar i eget kapital

AktiekapitalBalanserat resultatÅrets resultatTotalt
Belopp vid årets ingång50 00012 086 4035 134 44417 270 847
Utdelning0-6 000 0000-6 000 000
Balanseras i ny räkning05 134 444-5 134 4440
Årets resultat002 488 5042 488 504
Belopp vid årets utgång50 00011 220 8472 488 50413 759 351

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står följande medel:

Balanserat resultat11 220 847
Årets resultat2 488 504

Summa

13 709 351

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:

Utdelning6 000 000

Balanseras i ny räkning

7 709 351

Summa

13 709 351

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att utdelning lämnas med 6 000 000 kr, vilket motsvarar 12 000,00 kr per aktie.

Styrelsen föreslår att utbetalning av utdelning skall ske i omedelbar anslutning till årsstämman.

Styrelsen har gjort bedömningen att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till dom krav som verksamhetens art, omfattning och risker ställer på storleken av det egna kapitalet, och bolagets konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt. Den föreslagna vinstutdelningen är därför förenlig med vad som anges i aktiebolagslagen 17 kap. 3§ andra och tredje styckena.

Resultaträkning

Resultaträkning
Not
2024-10-01
2025-09-30
2023-10-01
2024-09-30
Rörelseresultat
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning
55 570 313
57 718 048
Övriga rörelseintäkter
3 695 715
4 339 544
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
59 266 028
62 057 592
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader
-23 883 892
-22 837 767
Personalkostnader
2
-30 202 980
-28 480 414
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
-685 363
23 714
Övriga rörelsekostnader
0
-167 191
Summa rörelsekostnader
-54 772 235
-51 461 658
Rörelseresultat
4 493 793
10 595 934
Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag
400 000
0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter
28 587
27 946
Räntekostnader och liknande resultatposter
-647 439
-850 891
Summa finansiella poster
-218 851
-822 945
Resultat efter finansiella poster
4 274 942
9 772 989
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag
-234 640
-1 000 000
Förändring av periodiseringsfonder
-959 085
-2 248 793
Summa bokslutsdispositioner
-1 193 725
-3 248 793
Resultat före skatt
3 081 217
6 524 196
Skatter
Skatt på årets resultat
-592 713
-1 389 752
Årets resultat
2 488 504
5 134 444

Balansräkning

Balansräkning Tillgångar
Not
2025-09-30
2024-09-30
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark
3
24 611 608
25 240 355
Inventarier, verktyg och installationer
4
81 900
109 200
Förbättringsutgifter på annans fastighet
5
607 186
306 053
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
6
0
0
Summa materiella anläggningstillgångar
25 300 694
25 655 608
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag
7
790 000
240 000
Fordringar hos koncernföretag
0
2 995
Andra långfristiga fordringar
8
426 475
416 866
Summa finansiella anläggningstillgångar
1 216 475
659 861
Summa anläggningstillgångar
26 517 169
26 315 469
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar
5 002 793
8 337 722
Fordringar hos koncernföretag
1 984 956
1 414 581
Övriga fordringar
33 350
78 655
Upparbetad men ej fakturerad intäkt
0
0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2 012 663
1 879 706
Summa kortfristiga fordringar
9 033 762
11 710 663
Kassa och bank
Kassa och bank
4 469 154
6 673 489
Summa kassa och bank
4 469 154
6 673 489
Summa omsättningstillgångar
13 502 916
18 384 152
Summa tillgångar
40 020 085
44 699 621

Balansräkning

Balansräkning Eget kapital och skulder
Not
2025-09-30
2024-09-30
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital
50 000
50 000
Summa bundet eget kapital
50 000
50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat
11 220 847
12 086 403
Årets resultat
2 488 504
5 134 444
Summa fritt eget kapital
13 709 351
17 220 847
Summa eget kapital
13 759 351
17 270 847
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder
6 902 878
5 943 793
Summa obeskattade reserver
6 902 878
5 943 793
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut
9
11 968 134
13 519 390
Övriga skulder
9
0
15 950
Summa långfristiga skulder
11 968 134
13 535 340
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut
9
1 551 256
1 551 256
Förskott från kunder
415 961
0
Leverantörsskulder
1 908 649
1 683 704
Växelskulder
0
0
Skulder till koncernföretag
0
180 000
Skatteskulder
362 904
1 000 703
Övriga skulder
1 119 106
1 111 134
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2 031 847
2 422 845
Summa kortfristiga skulder
7 389 722
7 949 641
Summa eget kapital och skulder
40 020 085
44 699 621

Noter

Not 1 – Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2016:10 Årsredovisning i mindre företag (K2).

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Avskrivning

Avskrivningsprinciper
Typ av tillgång
Procent
År
Byggnader
Byggnader
2-5 %
20-50 år
Inventarier, verktyg och installationer
Inventarier, verktyg och installationer
20 %
5 år
Förbättringsutgifter på annans fastighet
Förbättringsutgifter på annans fastighet
5 %
20 år

Not 2 – Medelantalet anställda

2025-09-30
2024-09-30
Medelantalet anställda
50
50

Not 3 – Byggnader och mark

2025-09-30
2024-09-30
Ingående anskaffningsvärden
27 387 272
25 492 309
Förändringar av anskaffningsvärden
Försäljningar/utrangeringar
0
-2 250 000
Omklassificeringar
0
4 144 963
Utgående anskaffningsvärden
27 387 272
27 387 272
Ingående avskrivningar
-2 146 917
-1 633 972
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar
-628 747
-512 945
Utgående avskrivningar
-2 775 664
-2 146 917
Redovisat värde
24 611 608
25 240 355

Not 4 – Inventarier, verktyg och installationer

2025-09-30
2024-09-30
Ingående anskaffningsvärden
588 276
1 093 264
Förändringar av anskaffningsvärden
Försäljningar/utrangeringar
0
-504 988
Utgående anskaffningsvärden
588 276
588 276
Ingående avskrivningar
-479 076
-540 541
Förändringar av avskrivningar
Omklassificeringar
0
61 465
Årets avskrivningar
-27 300
0
Utgående avskrivningar
-506 376
-479 076
Redovisat värde
81 900
109 200

Not 5 – Förbättringsutgifter på annans fastighet

2025-09-30
2024-09-30
Ingående anskaffningsvärden
338 488
1 938 488
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp
330 449
0
Omklassificeringar
0
-1 600 000
Utgående anskaffningsvärden
668 937
338 488
Ingående avskrivningar
-32 435
-649 193
Förändringar av avskrivningar
Omklassificeringar
0
616 758
Årets avskrivningar
-29 316
0
Utgående avskrivningar
-61 751
-32 435
Redovisat värde
607 186
306 053

Not 6 – Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

2025-09-30
2024-09-30
Ingående anskaffningsvärden
0
2 259 788
Förändringar av anskaffningsvärden
Nedlagda utgifter
0
1 885 175
Omklassificeringar
0
-4 144 963
Utgående anskaffningsvärden
0
0
Redovisat värde
0
0

Not 7 – Andelar i koncernföretag

2025-09-30
2024-09-30
Ingående anskaffningsvärden
240 000
195 000
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp
0
45 000
Lämnade aktieägartillskott
650 000
0
Återbetalning av lämnat aktieägartillskott
-100 000
0
Utgående anskaffningsvärden
790 000
240 000
Ingående nedskrivningar
0
0
Utgående nedskrivningar
0
0
Redovisat värde
790 000
240 000

Not 8 – Andra långfristiga fordringar

2025-09-30
2024-09-30
Ingående anskaffningsvärden
416 866
605 504
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar
9 609
47 126
Reglerade fordringar
0
-235 764
Utgående anskaffningsvärden
426 475
416 866
Ingående nedskrivningar
0
0
Utgående nedskrivningar
0
0
Redovisat värde
426 475
416 866

Not 9 – Långfristiga skulder

Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen
Långfristiga skulder
2025-09-30
2024-09-30
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen
0
0

Not 10 – Ställda säkerheter

2025-09-30
2024-09-30
Fastighetsinteckningar
15 781 000
15 781 000
Summa ställda säkerheter
15 781 000
15 781 000

Not 11 – Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Efter räkenskapsårets utgång har bolaget genomfört en omfattande omstrukturering. I samband med detta har fastigheter lyfts ut ur bolaget och andelar avyttrats, omstruktureringen har skett till moderbolag och nya fastighetsbolag som ingår i koncernen. Omstruktureringen utgör en väsentlig händelse som påverkar bolagets struktur och redovisas därför både i förvaltningsberättelsen och i not om väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång.

Underskrifter av årsredovisning

Denna har godkänts för utfärdande av styrelsen enligt den dag som framgår av vår elektroniska underskrift.

Vår revisionsberättelse har lämnats den dag som framgår av vår elektroniska underskrift.

Forvis Mazars AB