556834-1357 Östgöta Husbilsuthyrning AB

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

1 (9)

Styrelsen för Östgöta Husbilsuthyrning AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret
2023–09–01 – 2024–08–31.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Företaget bedriver uthyrning och försäljning av husbilar.

Företaget ägs till 100% av Magro Holding AB, 559088-8235.

Företaget har sitt säte i Linköping.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2022	2021
			(8 mån)
Nettoomsättning	44 503	47 735	33 895	59 272
Resultat efter finansiella poster	893	3 960	2 735	9 818
Soliditet (%)	72	67	41	81

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	25 000	1 901 079	2 609 359	4 535 438
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		2 609 359	-2 609 359	0
Årets resultat			941 261	941 261
Belopp vid årets utgång	25 000	4 510 438	941 261	5 476 699

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

4 510 437

årets vinst

941 261

5 451 698

disponeras så att

i ny räkning överföres

5 451 698

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

2 (9)

Resultaträkning

Not

1

2023-09-01

-2024-08-31

2022-09-01

-2023-08-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		44 502 596	47 734 776
Övriga rörelseintäkter		-4 784	13 007
		44 497 812	47 747 783

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-38 844 142	-41 456 906
Övriga externa kostnader		-1 844 048	-833 852
Personalkostnader	2	-3 101 220	-1 726 061
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-81 163	-23 541
Övriga rörelsekostnader		0	-38
		-43 870 573	-44 040 398
Rörelseresultat		627 239	3 707 385

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		309 324	289 038
Räntekostnader och liknande resultatposter		-43 897	-36 250
		265 427	252 788
Resultat efter finansiella poster		892 666	3 960 173

Bokslutsdispositioner	3	340 000	-634 000
Resultat före skatt		1 232 666	3 326 173

Skatt på årets resultat	4	-291 405	-716 814
Årets resultat		941 261	2 609 359

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

3 (9)

Balansräkning

Not

1

2024-08-31

2023-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	5	361 350	296 013
		361 350	296 013

Summa anläggningstillgångar		361 350	296 013

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror		11 255 585	8 862 580
Förskott till leverantörer		0	70 000
		11 255 585	8 932 580

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		367 327	2 844 287
Aktuella skattefordringar		477 154	51 745
Övriga fordringar		324 569	73 314
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	6	110 478	83 195
		1 279 528	3 052 541

Kassa och bank		4 000	601 724
Summa omsättningstillgångar		12 539 113	12 586 845

SUMMA TILLGÅNGAR		12 900 463	12 882 858

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

4 (9)

Balansräkning

Not

1

2024-08-31

2023-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		25 000	25 000
		25 000	25 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		4 510 437	1 901 078
Årets resultat		941 261	2 609 359
		5 451 698	4 510 437
Summa eget kapital		5 476 698	4 535 437

Obeskattade reserver	7	4 810 000	5 150 000

Kortfristiga skulder
Förskott från kunder		22 000	55 500
Leverantörsskulder		270 440	86 301
Skulder till koncernföretag		603 999	82 915
Övriga skulder		1 172 475	2 592 667
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	8	544 851	380 038
Summa kortfristiga skulder		2 613 765	3 197 421

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		12 900 463	12 882 858

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

5 (9)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts enligt föreskrifterna i K3. För att möjliggöra
meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkningen, balansräkningen samt
noter räknats om för jämförelseåret.

Positiva och negativa saldon på konton som omfattas av en koncernkontokredit med moderbolaget som
kredittagare klassificeras som fordringar på respektive skulder till koncernföretag.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Leasingavtal

Det finns ett antal leasingavtal som är av ringa omfattning och förfaller med relativt jämn periodicitet
vilka klassificeras som operationell leasing. Leasingavgifterna, inklusive en eventuell första förhöjd hyra,
redovisas so en kostnad linjärt över leasingperioden.

Varulager

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

6 (9)

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

7 (9)

Not 2 Anställda och personalkostnader

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Medelantalet anställda
Kvinnor	0	0
Män	4	3
	4	3

Löner och andra ersättningar
Övriga anställda	2 158 684	1 275 060
	2 158 684	1 275 060

Sociala kostnader
Pensionskostnader för övriga anställda	118 948	34 241
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	723 914	405 896
	842 862	440 137

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	3 001 546	1 715 197

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel kvinnor i styrelsen	25 %	0 %
Andel män i styrelsen	75 %	100 %
Andel kvinnor bland övriga ledande befattningshavare	0 %	0 %
Andel män bland övriga ledande befattningshavare	100 %	100 %

Not 3 Bokslutsdispositioner

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Avsättning till periodiseringsfonder	-471 000	-1 159 000
Återföring av periodiseringsfonder	840 000	597 000
Förändring av överavskrivningar	-29 000	-72 000
	340 000	-634 000

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

8 (9)

Not 4 Aktuell och uppskjuten skatt

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	291 405	716 814
Totalt redovisad skatt	291 405	716 814

Avstämning av effektiv skatt

		2023-09-01		2022-09-01
		-2024-08-31		-2023-08-31
	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		1 232 666		3 326 173

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-253 929	20,60	-685 192
Ej avdragsgilla kostnader		-290		-6 324
Ej skattepliktiga intäkter		603		128
Schablonskatt periodiseringsfonder		-37 789		-25 426
Redovisad effektiv skatt	23,64	-291 405	21,55	-716 814

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	388 209	98 209
Inköp	146 500	290 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	534 709	388 209

Ingående avskrivningar	-92 196	-68 655
Årets avskrivningar	-81 163	-23 541
Utgående ackumulerade avskrivningar	-173 359	-92 196

Utgående redovisat värde	361 350	296 013

Not 6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	2024-08-31	2023-08-31

Förutbetalda hyreskostnader	47 700	28 822
Övriga förutbetalda kostnader	62 778	54 373
	110 478	83 195

Östgöta Husbilsuthyrning AB

Org.nr 556834-1357

9 (9)

Not 7 Obeskattade reserver

	2024-08-31	2023-08-31

Ackumulerade överavskrivningar	101 000	72 000
Periodiseringsfond 2018	0	840 000
Periodiseringsfond 2019	1 200 000	1 200 000
Periodiseringsfond 2022	779 000	779 000
Periodiseringsfond 2023	1 159 000	1 159 000
Periodiseringsfond 2024	471 000	0
Periodiseringsfonder	1 100 000	1 100 000
	4 810 000	5 150 000

Not 8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2024-08-31	2023-08-31

Upplupna löner	-7 033	-3 805
Upplupna semesterlöner	284 674	119 011
Beräknade upplupna sociala avgifter	87 235	34 359
Övriga förutbetalda kostnader	86 095	40 000
Övriga förutbetalda intäkter	93 880	190 473
	544 851	380 038

Linköping 2024-12-06

Revisorspåteckning

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-12-06

Furlands Revisionsbyrå AB