Å R S R E D O V I S N I N G
för
Facio Holding AB

Org.nr. 556833-1689

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2018-01-01--2018-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2019-06-14.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Facio Holding AB
 Org.nr. 556833-1689

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är att i egen regi eller via dotter- och intressebolag, bedriva personaluthyrning och arrangera event. Företagets säte är Stockholm.

Flerårsöversikt

2018 2017 2016 2015
Nettoomsättning 0 0 0 0
Resultat efter finansiella poster 548 844 -23 492 2 715 285 209 039
Soliditet (%) 52,54 88,54 83,21 11

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 2 900 906 -23 492 2 877 414
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: -23 492 23 492 0
Årets resultat 548 844 548 844
Belopp vid årets utgång 50 000 2 877 414 548 844 3 426 258

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 877 414
Årets resultat 548 844
3 426 258
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 3 426 258
3 426 258

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Facio Holding AB
 Org.nr. 556833-1689

RESULTATRÄKNING
Not		 2018-01-01
2018-12-31		 2017-01-01
2017-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 0 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 0 0

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -24 431 -23 001
Summa rörelsekostnader -24 431 -23 001

Rörelseresultat -24 431 -23 001

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 350 000 0
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag -220 000 0
Återförda nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar 461 000 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -17 725 -491
Summa finansiella poster 573 275 -491

Resultat efter finansiella poster 548 844 -23 492

Resultat före skatt 548 844 -23 492
Årets resultat 548 844 -23 492
Sida 3 av 8
Facio Holding AB
 Org.nr. 556833-1689

BALANSRÄKNING

 Not 2018-12-31 2017-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2 3 386 193 0
Summa materiella anläggningstillgångar 3 386 193 0

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 3 1 170 500 1 100 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 892 000 1 007 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 2 062 500 2 107 000

Summa anläggningstillgångar 5 448 693 2 107 000

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 1 001 683 1 195 183
Övriga fordringar 10 10
Summa kortfristiga fordringar 1 001 693 1 195 193

Kassa och bank
Kassa och bank 165 440 3 789
Summa kassa och bank 165 440 3 789

Summa omsättningstillgångar 1 167 133 1 198 982

SUMMA TILLGÅNGAR 6 615 826 3 305 982
Sida 4 av 8
Facio Holding AB
 Org.nr. 556833-1689

BALANSRÄKNING

 Not 2018-12-31 2017-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 50 000 50 000
Summa bundet eget kapital 50 000 50 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 877 414 2 900 906
Årets resultat 548 844 -23 492
Summa fritt eget kapital 3 426 258 2 877 414

Summa eget kapital 3 476 258 2 927 414

Långfristiga skulder

 5
Övriga skulder till kreditinstitut 2 833 330 0
Summa långfristiga skulder 2 833 330 0

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 166 670 0
Övriga skulder 124 568 363 568
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 000 15 000
Summa kortfristiga skulder 306 238 378 568

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 615 826 3 305 982
Sida 5 av 8
Facio Holding AB
 Org.nr. 556833-1689

NOTER
Not 1 Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar

Avser pågående investering i lägenhet i Spanien som beräknas bli färdigställd under 2019, med syfte att ge avkastning i form av hyresintäkter.


Noter till balansräkningen

Not 2 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2018-12-31 2017-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 3 386 193 0
Utgående anskaffningsvärden 3 386 193 0
Redovisat värde 3 386 193 0

Not 3 Andelar i koncernföretag 2018-12-31 2017-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 100 000 1 100 000
Omklassificeringar 70 500 0
Utgående anskaffningsvärden 1 170 500 1 100 000
Återförda nedskrivningar 111 000 0
Utgående nedskrivningar 111 000 0
Redovisat värde 1 281 500 1 100 000
Sida 6 av 8
Facio Holding AB
 Org.nr. 556833-1689
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2018-12-31 2017-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 382 500 1 337 500
Inköp 0 45 000
Försäljningar -420 000 0
Omklassificeringar -70 500 0
Utgående anskaffningsvärden 892 000 1 382 500
Ingående nedskrivningar -375 500 -375 500
Återförda nedskrivningar på försäljningar 350 000 0
Återförda nedskrivningar 25 500 0
Utgående nedskrivningar 0 -375 500
Redovisat värde 892 000 1 007 000
Not 5 Långfristiga skulder 2018-12-31 2017-12-31
Förfaller senare än 5 år 2 000 000 0

Övriga noter

Not 6 Eventualförpliktelser 2018-12-31 2017-12-31
Borgensförbindelse 0 0
0 0
varav till förmån för koncernföretag 0 0
Not 7 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, äger 100% av Facio Event&Bemanning i Sverige AB,556753-4002, och 75% av Alviksgruppen Invest AB,556894-3459. Bolaget äger dessutom andelar i följande intressebolag: - 50% av Table Uthyrning & Arrangemang i Stockholm AB,556811-5645.

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Facio Holding AB, org.nr 556833-1689

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Facio Holding AB för år 2018.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Facio Holding ABs finansiella ställning per den 31 december 2018 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Facio Holding AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Facio Holding AB för år 2018 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Facio Holding AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sundbyberg 2019-06-14

Sida 4(4)