Å R S R E D O V I S N I N G
för
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB

Org.nr. 556823-1442

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 16

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-10.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

I december 2022 påbörjades byggnationen av en ny byggnad på 4900 kvm, vilket planeras slutföras under 2024.

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga, utveckla och förvalta fastigheter.

Säte

Företagets säte är Vallentuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 19 752 496 13 514 761 10 806 032 11 610 155 11 163 458
Res. efter finansiella poster 1 477 697 2 053 009 1 017 708 2 194 791 4 055 941
Soliditet (%) 24,68 19,85 24 32 31

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 30 227 358 4 761 622 458 243 35 497 223
Förändring av uppskrivningsfond 0 -445 960 445 960 0 0
Balanseras i ny räkning 458 243 -458 243 0
Erhållna aktieägartillskott 30 000 000 30 000 000
Ändrad redovisningsprincip, aktivering ränta 0 1 586 973 1 586 973
Årets resultat -3 443 783 -3 443 783
Belopp vid årets utgång 50 000 29 781 398 37 252 798 -3 443 783 63 640 413
Sida 2 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 37 252 798
årets förlust -3 443 783
33 809 015
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 33 809 015
33 809 015

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 19 752 496 13 514 761
Övriga rörelseintäkter 308 840 10 109
20 061 336 13 524 870

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -5 231 024 -2 628 813
Övriga externa kostnader 4 -4 341 382 -4 098 213
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -3 576 471 -2 059 015
Övriga rörelsekostnader -10 375 -35 370
-13 159 252 -8 821 411

Rörelseresultat 6 902 084 4 703 459

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 6 833 10 365
Räntekostnader och liknande resultatposter -5 096 165 -1 761 676
Räntekostnader till koncernföretag -335 055 -899 139
-5 424 387 -2 650 450

Resultat efter finansiella poster 1 477 697 2 053 009

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder 981 097 -618 000
Lämnade koncernbidrag -5 720 075 -509 003
-4 738 978 -1 127 003

Resultat före skatt -3 261 281 926 006
Skatt på årets resultat 5 -182 502 -467 763

Årets resultat -3 443 783 458 243
Sida 4 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 239 789 636 163 631 167
Inventarier, verktyg och installationer 7 29 966 41 298
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 16 222 962 18 427 899
256 042 564 182 100 364

Summa anläggningstillgångar 256 042 564 182 100 364

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 501 952 260 752
Fordringar hos koncernföretag 24 212 0
Aktuell skattefordran 303 288 0
Övriga fordringar 2 413 975 911 856
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 1 516 509 1 140 254
4 759 936 2 312 862

Kassa och bank
Kassa och bank 1 560 579 3 902 822
Summa kassa och bank 1 560 579 3 902 822

Summa omsättningstillgångar 6 320 515 6 215 684

SUMMA TILLGÅNGAR 262 363 079 188 316 048
Sida 5 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 11 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 12 29 781 398 30 227 358
29 831 398 30 277 358

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 37 252 798 4 761 622
Årets resultat -3 443 783 458 243
33 809 015 5 219 865

Summa eget kapital 63 640 413 35 497 223

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 1 399 679 2 380 776
Summa obeskattade reserver 1 399 679 2 380 776

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 9 8 642 950 8 460 448
Summa avsättningar 8 642 950 8 460 448

Sida 6 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

Långfristiga skulder

 13
Skulder till kreditinstitut 109 490 000 73 874 000
Skulder till koncernföretag 51 118 646 48 313 864
Summa långfristiga skulder 160 608 646 122 187 864

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 3 720 000 2 640 000
Förskott från kunder 978 707 1 189 954
Leverantörsskulder 19 139 890 5 528 865
Skulder till koncernföretag 3 730 838 7 900 806
Aktuella skatteskulder 0 106 721
Övriga skulder 98 751 105 182
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 403 205 2 318 209
Summa kortfristiga skulder 28 071 391 19 789 737

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 262 363 079 188 316 048
Sida 7 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 2 6 902 084 4 703 459
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 3 574 628 2 159 275
Erhållen ränta m.m. 6 833 10 365
Erlagd ränta -5 431 220 -2 660 815
Betald inkomstskatt -410 009 -193 696
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 4 642 316 4 018 588

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -242 763 -242 870
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -1 901 023 6 352 159
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 13 613 496 2 358 389
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -6 305 121 9 661 460
Kassaflöde från den löpande verksamheten 9 806 905 22 147 726

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 6 -59 706 893 -32 345 422
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 7 0 -25 401
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 -16 222 962 -12 792 333
Kassaflöde från investeringsverksamheten -75 929 855 -45 163 156

Finansieringsverksamheten
Erhållna aktieägartillskott 30 000 000 0
Lämnade koncernbidrag -5 720 075 -509 003
Upptagna långfristiga lån 118 804 782 28 524 003
Amortering långfristiga lån -79 304 000 -2 640 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 63 780 707 25 375 000

Förändring av likvida medel -2 342 243 2 359 570
Likvida medel vid årets början 3 902 822 1 543 252
Likvida medel vid årets slut 1 560 579 3 902 822
Sida 8 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Ändrade redovisningsprinciper

Företaget har under räkenskapåret ändrat princip vad gäller låneutgifter. Från och med 2023 aktiveras låneutgifter vad gäller den del som avser eget uppförande av byggnad. Anledningen till bytet är att företaget önskar att tillgångens anskaffningsvärde ska inkludera samtliga direkt hänförliga utgifter. Effekten av ändringen har påverkat ingående balans avseende följande poster i balansräkningen med nedanstående belopp: Anskaffningsvärde Byggnad, 1 624 879 kr Ackumulerad avskrivning Byggnad, -37 906 kr Balanserat resultat, -1 586 973 kr

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Sida 9 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde. Anskaffningsvärdet på företagets byggnader har fördelats på komponenter. Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs av tillgångens/komponentens avskrivningsbara belopp över dess nyttjandeperiod och påbörjas när tillgången/komponenten tas i bruk. Avskrivning görs linjärt. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Förvaltningsfastigheter 4-70

Inventarier, verktyg och maskiner 5
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2023 2022
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 19 752 496 13 362 216
Projektintäkter 0 152 545
19 752 496 13 514 761
Sida 10 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2023 2022
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 0,1% 0,1%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 8,7% 7,7%
Not 4 Ersättning till revisorer 2023 2022

Revisionsarvode har vidarefakturerats bolaget i form av förvaltnings fee.

Not 5 Skatt på årets resultat 2023 2022
Aktuell skatt 0 -381 928
Uppskjuten skatt -182 502 -85 835
Summa redovisad skatt -182 502 -467 763

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt -3 261 281 926 006

Skattekostnad 20,60% (20,60%) 671 824 -190 757


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -2 097 -2 314
Ej skattepliktiga intäkter 1 408 53
Skattemässiga justeringar -649 494 -187 094
Schablonintäkt periodiseringsfond -9 515 -1 816
Tillägg på återförd periodiseringsfond -12 126 0
Förändring Uppskjuten skatt -182 502 -85 835
Summa redovisad skatt -182 502 -467 763

Sida 11 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastighet 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 135 680 822 70 448 637
Inköp 59 706 893 32 345 422
Försäljningar/utrangeringar 0 -14 425
Omklassificeringar 20 052 778 32 901 188
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 215 440 493 135 680 822

Ingående avskrivningar -10 119 375 -8 629 543
Omklassificeringar -36 063 0
Årets avskrivningar -3 003 477 -1 489 832
Utgående ackumulerade avskrivningar -13 158 915 -10 119 375

Ingående uppskrivningar 38 069 720 38 631 382
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -561 662 -561 662
Utgående ackumulerade uppskrivningar 37 508 058 38 069 720


Utgående redovisat värde 239 789 636 163 631 167
Redovisat värde byggnader 157 906 022 107 067 909
Redovisat värde markanläggningar 22 945 958 10 702 101
Redovisat värde mark 58 937 656 45 861 157
239 789 636 163 631 167
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 120 947 000 130 995 000
varav byggnader: 49 947 000 54 995 000
Sida 12 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 276 926 251 525
Inköp 0 25 401
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 276 926 276 926

Ingående avskrivningar -235 627 -228 105
Årets avskrivningar -11 333 -7 522
Utgående ackumulerade avskrivningar -246 960 -235 627

Utgående redovisat värde 29 966 41 299

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 18 427 899 38 536 754
Inköp 16 222 962 12 792 333
Omklassificeringar -18 427 899 -32 901 188
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 16 222 962 18 427 899

Utgående redovisat värde 16 222 962 18 427 899

Not 9 Uppskjuten skatt 2023-12-31 2022-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Förvaltningsfastighet 41 956 068 8 642 950 41 070 137 8 460 448
8 642 950 8 460 448
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Förutbetalda kostnader 619 426 616 657
Övriga interimsfordringar 897 083 523 597
1 516 509 1 140 254
Sida 13 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 11 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 500 100,00
Antal/värde vid årets utgång 500 100,00
Not 12 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 30 227 358 30 673 317
Avskrivning på uppskrivet belopp -445 960 -445 959
Belopp vid årets utgång 29 781 398 30 227 358
Not 13 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Skulder till kreditinstitut 109 490 000 73 874 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 94 610 000 63 314 000
Skulder till koncernföretag 51 118 646 48 313 864
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 94 610 000 63 314 000
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 51 118 646 48 313 864
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 145 728 646 111 627 864
Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Förskottsbetalda hyror 18 221 36 982
Övriga interimskulder 384 984 2 281 227
403 205 2 318 209
Sida 14 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 15 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 37 252 798  
  årets förlust -3 443 783  
  33 809 015  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 33 809 015  
  33 809 015  
 
 
Not 16 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  Fastighetsinteckningar 116 000 000 81 354 000
  Summa ställda säkerheter 116 000 000 81 354 000
Skulder för vilka säkerheter ställts
  Övriga skulder till kreditinstitut    
  Skulder till kreditinstitut 113 210 000 76 514 000
Not 17 Eventualförpliktelser 2023-12-31 2022-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 18 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 15 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 19 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Vallentuna 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 10 juni 2024.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 16 av 16