Å R S R E D O V I S N I N G
för
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB

Org.nr. 556823-1442

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 8
-NOTER 9
-Underskrifter 16

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-20.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga, utveckla och förvalta fastigheter.


Säte

Företagets säte är Vallentuna.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr 559018-8966.


Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Bolaget bytte namn till Vallentuna Vargmötet 2:3 AB. En byggnad på 3900 kvm fädigställdes under året och hyresgästerna flyttade in under hösten. I december påbörjades byggnationen av en ny byggnad på 4900 kvm.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 13 514 761 10 806 032 11 610 155 11 163 458 12 209 034
Res. efter finansiella poster 2 053 009 1 017 708 2 194 791 4 055 941 3 812 456
Soliditet (%) 19,85 24 32 31 32

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivningsfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 50 000 30 673 317 4 272 526 43 138 35 038 981
Förändring av uppskrivningsfond 0 -445 959 445 959 0 0
Balanseras i ny räkning 43 138 -43 138 0
Årets resultat 458 243 458 243
Belopp vid årets utgång 50 000 30 227 358 4 761 623 458 243 35 497 224
Sida 2 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 4 761 622
årets vinst 458 243
5 219 865
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 5 219 865
5 219 865

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2, 3 13 514 761 10 806 032
Övriga rörelseintäkter 10 109 17 189
13 524 870 10 823 221

Rörelsens kostnader
Fastighetskostnader -2 628 813 -2 053 658
Övriga externa kostnader 4 -4 098 213 -4 477 612
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -2 059 015 -2 126 815
Övriga rörelsekostnader -35 370 0
-8 821 411 -8 658 085

Rörelseresultat 4 703 459 2 165 136

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter från koncernföretag 0 95 702
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 10 365 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -1 761 676 -1 218 422
Räntekostnader till koncernföretag -899 139 -24 708
-2 650 450 -1 147 428

Resultat efter finansiella poster 2 053 009 1 017 708

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -618 000 777 636
Lämnade koncernbidrag -509 003 -1 300 000
-1 127 003 -522 364

Resultat före skatt 926 006 495 344
Skatt på årets resultat 5 -467 763 -452 206

Årets resultat 458 243 43 138
Sida 4 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter 6 163 631 167 100 450 476
Inventarier, verktyg och installationer 7 41 298 23 419
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 18 427 899 38 536 754
182 100 364 139 010 649

Summa anläggningstillgångar 182 100 364 139 010 649

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 260 752 17 882
Aktuell skattefordran 0 167 346
Övriga fordringar 911 856 8 036 835
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 1 140 254 367 434
2 312 862 8 589 497

Kassa och bank
Kassa och bank 3 902 822 1 543 252
Summa kassa och bank 3 902 822 1 543 252

Summa omsättningstillgångar 6 215 684 10 132 749

SUMMA TILLGÅNGAR 188 316 048 149 143 398
Sida 5 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 11 50 000 50 000
Uppskrivningsfond 12 30 227 358 30 673 317
30 277 358 30 723 317

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 4 761 622 4 272 526
Årets resultat 458 243 43 138
5 219 865 4 315 664

Summa eget kapital 35 497 223 35 038 981

Obeskattade reserver
Periodiseringsfond 2 380 776 1 762 776
Summa obeskattade reserver 2 380 776 1 762 776

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 9 8 460 448 8 374 613
Summa avsättningar 8 460 448 8 374 613

Sida 6 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

Långfristiga skulder

 13
Skulder till kreditinstitut 73 874 000 76 514 000
Skulder till koncernföretag 48 313 864 19 789 861
Summa långfristiga skulder 122 187 864 96 303 861

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 2 640 000 2 640 000
Förskott från kunder 1 189 954 1 074 033
Leverantörsskulder 5 528 865 3 276 814
Skulder till koncernföretag 7 900 806 449 708
Aktuella skatteskulder 106 721 0
Övriga skulder 105 182 74 195
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 2 318 209 148 417
Summa kortfristiga skulder 19 789 737 7 663 167

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 188 316 048 149 143 398
Sida 7 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 4 703 459 2 165 136
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 2 159 275 2 399 152
Erhållen ränta m.m. 10 365 95 702
Erlagd ränta -2 660 815 -1 243 130
Betald inkomstskatt -193 696 -508 752
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 4 018 588 2 908 108

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -242 870 403 922
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar 6 352 159 -7 626 220
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 2 358 389 2 179 025
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder 9 661 460 -691 950
Kassaflöde från den löpande verksamheten 22 147 726 -2 827 115

Investeringsverksamheten
Förvärv av byggnader och mark 6 -32 345 422 -196 455
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 7 -25 401 0
Förvärv av pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 8 -12 792 333 -31 428 644
Årets amorteringar från koncernföretag 0 3 102 340
Kassaflöde från investeringsverksamheten -45 163 156 -28 522 759

Finansieringsverksamheten
Lämnade koncernbidrag -509 003 -1 300 000
Upptagna långfristiga lån 28 524 003 35 289 861
Amortering långfristiga lån -2 640 000 -2 554 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 25 375 000 31 435 861

Förändring av likvida medel 2 359 570 85 987
Likvida medel vid årets början 1 543 252 1 457 265
Likvida medel vid årets slut 3 902 822 1 543 252
Sida 8 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde. Anskaffningsvärdet på företagets byggnader har fördelats på komponenter. Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs av tillgångens/komponentens avskrivningsbara belopp över dess nyttjandeperiod och påbörjas när tillgången/komponenten tas i bruk. Avskrivning görs linjärt. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Förvaltningsfastigheter 4-70
Inventarier, verktyg och maskiner 5
Sida 9 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Nettoomsättning 2022 2021
Nettoomsättning uppdelad på intäktsslag
Hyresintäkter 13 362 216 10 545 932
Projektintäkter 152 545 260 100
13 514 761 10 806 032
Not 3 Inköp och försäljning inom koncernen 2022 2021
Andel av försäljningen som avser koncernföretag 0,1% 15,1%
Andel av inköpen som avser koncernföretag 7,7% 11%
Not 4 Ersättning till revisorer 2022 2021
Grant Thornton Sweden AB
Sida 10 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 5 Skatt på årets resultat 2022 2021
Aktuell skatt -381 928 -179 868
Uppskjuten skatt -85 835 -272 338
Summa redovisad skatt -467 763 -452 206

Avstämning av effektiv skatt
Resultat före skatt 926 006 495 344

Skattekostnad 20,60% (20,60%) -190 757 -102 041


Skatteeffekt av:
Ej avdragsgilla kostnader -2 314 -38 412
Ej skattepliktiga intäkter 53 0
Skattemässiga justeringar -187 094 -25 950
Schablonintäkt periodiseringsfond -1 816 -2 617
Tillägg på återförd periodiseringsfond 0 -10 848
Förändring Uppskjuten skatt -85 835 -272 338
Summa redovisad skatt -467 763 -452 206

Sida 11 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 6 Förvaltningsfastighet 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 70 448 637 69 915 913
Inköp 32 345 422 196 455
Försäljningar/utrangeringar -14 425 0
Omklassificeringar 32 901 188 336 269
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 135 680 822 70 448 637

Ingående avskrivningar -8 629 543 -7 209 031
Årets avskrivningar -1 489 832 -1 420 512
Utgående ackumulerade avskrivningar -10 119 375 -8 629 543

Ingående uppskrivningar 38 631 382 39 331 433
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -561 662 -700 051
Utgående ackumulerade uppskrivningar 38 069 720 38 631 382


Utgående redovisat värde 163 631 167 100 450 476
Redovisat värde byggnader 107 067 909 48 841 893
Redovisat värde markanläggningar 10 702 101 6 247 426
Redovisat värde mark 45 861 157 45 361 157
163 631 167 100 450 476
förvaltningsfastigheter med
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 130 995 000 116 595 000
varav byggnader: 54 995 000 40 595 000
Sida 12 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 251 525 251 525
Inköp 25 401 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 276 926 251 525

Ingående avskrivningar -228 105 -221 853
Årets avskrivningar -7 522 -6 252
Utgående ackumulerade avskrivningar -235 627 -228 105

Utgående redovisat värde 41 299 23 420

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 38 536 754 7 444 378
Inköp 12 792 333 31 428 645
Omklassificeringar -32 901 188 -336 269
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 18 427 899 38 536 754

Utgående redovisat värde 18 427 899 38 536 754

Not 9 Uppskjuten skatt 2022-12-31 2021-12-31

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skatteskuld skillnad skatteskuld
Förvaltningsfastighet 41 070 137 8 460 448 40 653 459 8 374 613
8 460 448 8 374 613
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Förutbetalda kostnader 616 657 232 556
Övriga interimsfordringar 523 597 134 878
1 140 254 367 434
Sida 13 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 11 Upplysningar om aktiekapital
Antal aktier Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång 500 100,00
Antal/värde vid årets utgång 500 100,00
Not 12 Uppskrivningsfond 2022-12-31 2021-12-31
Belopp vid årets ingång 30 673 317 31 229 159
Avskrivning på uppskrivet belopp -445 959 -555 842
Belopp vid årets utgång 30 227 358 30 673 317
Not 13 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Skulder till kreditinstitut 73 874 000 76 514 000
Skulder till kreditinstitut - betalas senare än 5 år 63 314 000 65 954 000
Skulder till koncernföretag 48 313 864 19 789 861
Skulder till koncernföretag - betalas senare än 5 år 48 313 864 19 789 861
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 111 627 864 85 743 861
Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Förskottsbetalda hyror 36 982 18 669
Övriga interimskulder 2 281 227 129 748
2 318 209 148 417
Sida 14 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 15 Disposition av vinst eller förlust    
  Förslag till disposition av bolagets vinst
     
  Till årsstämmans förfogande står
  balanserad vinst 4 761 622  
  årets vinst 458 243  
  5 219 865  
  Styrelsen föreslår att
  i ny räkning överföres 5 219 865  
  5 219 865  
 
 
Not 16 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
     
  Fastighetsinteckningar 81 354 000 81 354 000
  Summa ställda säkerheter 81 354 000 81 354 000
Not 17 Eventualförpliktelser 2022-12-31 2021-12-31

Enligt styrelsens bedömning föreligger inga eventualförpliktelser.

Not 18 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Övergripande koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Gruppen AB, org.nr. 556503-1902, säte Hudiksvall.
Minsta koncernredovisning upprättas av: Rosenqvist Fastigheter Holding AB, org.nr. 559018-8966, säte Sigtuna.
Sida 15 av 16
Vallentuna Vargmötet 2:3 AB
 Org.nr. 556823-1442

NOTER
Not 19 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Vallentuna 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 20 juni 2023.
Grant Thornton Sweden AB
Sida 16 av 16