Å R S R E D O V I S N I N G
för
Osteria Goteborg AB

Org.nr. 556822-7564

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-05-01--2020-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2020-10-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget registrerades år 2010 och bedriver sedan dess handel med och förädling av främst italiensk mat och dryck. Företagets säte är i Göteborg.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under verksamhetsåret har 1868 Group AB med de fyra delägarna där Osteria Göteborg är en av delägarna utvecklats positivt. Denna handelsverksamhet har en potential att bli den främsta aktören av kvalitetsvaror inom italiensk mat och dryck i Storgöteborg inom HORECA sektorn. Osteria Göteborg har fortsatt lagt mycket kraft för att utveckla denna verksamhet. Det finns möjliga synergieffekter i denna utveckling. Dock har Corona påverkat hela verksamheten med Vinupplevelser som var planerade ett stort antal månader framåt negativt, då de annullerades av uppdragsgivarna. Detta innebar att en ny verksamhet blev aktuell, uppstarten av en etablering av en Cafe & Butiksverksamhet på Strandverket Marstrand. Strandverket Cafe&Butik med uppstart under Maj månad 2020 kommer att vara verksamt med full kraft hela säsongen fram till September. Här etablerer Osteria Göteborg en kanal direkt till konsument med italienskt Café sortiment som Delikatesser med hög kvalitet och direktförsäljning. Med andra ord är den en integrering framåt i handelsledet.

Flerårsöversikt

2019/2020 2018/2019 2017/2018 2016/2017
Nettoomsättning 491 980 491 133 756 831 834 169
Resultat efter finansiella poster 6 376 -19 712 -8 811 -41 866
Soliditet (%) 25,87 13,04 15,08 17,49

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 65 000 14 047 -19 712 -5 665
Erhållna aktieägartillskott 50 000 50 000
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: -19 712 19 712 0
Årets resultat 6 376 6 376
Belopp vid årets utgång 65 000 44 335 6 376 50 711

2020-04-30 2019-04-30
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 193 000 143 000

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 44 335
Årets resultat 6 376
50 711
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 50 711
50 711

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-05-01
2020-04-30		 2018-05-01
2019-04-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 491 980 491 133
Övriga rörelseintäkter 0 55 369
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 491 980 546 502

Rörelsekostnader
Handelsvaror -223 639 -291 082
Övriga externa kostnader -221 263 -207 045
Personalkostnader 2 -13 190 -41 106
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -12 931 -12 931
Summa rörelsekostnader -471 023 -552 164

Rörelseresultat 20 957 -5 662

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter -2 869 643
Räntekostnader och liknande resultatposter -11 712 -14 693
Summa finansiella poster -14 581 -14 050

Resultat efter finansiella poster 6 376 -19 712

Resultat före skatt 6 376 -19 712
Årets resultat 6 376 -19 712
Sida 4 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

BALANSRÄKNING

 Not 2020-04-30 2019-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3 12 932 25 863
Summa immateriella anläggningstillgångar 12 932 25 863


Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar 0 0

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos intresseföretag 5 30 000 30 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 6 40 000 40 000
Summa finansiella anläggningstillgångar 70 000 70 000

Summa anläggningstillgångar 82 932 95 863

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 169 022 175 131
Summa varulager 169 022 175 131
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 94 433 118 862
Övriga fordringar 9 573 14 067
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 67 726 7 343
Summa kortfristiga fordringar 171 732 140 272

Kassa och bank
Kassa och bank 23 507 43 522
Summa kassa och bank 23 507 43 522

Summa omsättningstillgångar 364 261 358 925

SUMMA TILLGÅNGAR 447 193 454 788
Sida 5 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

BALANSRÄKNING

 Not 2020-04-30 2019-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 65 000 65 000
Summa bundet eget kapital 65 000 65 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 44 335 14 047
Årets resultat 6 376 -19 712
Summa fritt eget kapital 50 711 -5 665

Summa eget kapital 115 711 59 335

Långfristiga skulder

 7
Checkräkningskredit 8 105 256 160 739
Övriga skulder till kreditinstitut 4 981 29 986
Summa långfristiga skulder 110 237 190 725

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 20 004 15 003
Leverantörsskulder 2 093 27 894
Övriga skulder 189 148 151 831
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 000 10 000
Summa kortfristiga skulder 221 245 204 728

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 447 193 454 788
Sida 6 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Immateriella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 5

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2019/2020 2018/2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00
Sida 7 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564

Noter till balansräkningen

Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 2020-04-30 2019-04-30
Ingående anskaffningsvärden 64 656 64 656
Utgående anskaffningsvärden 64 656 64 656
Ingående avskrivningar -38 793 -25 862
Årets avskrivningar -12 931 -12 931
Utgående avskrivningar -51 724 -38 793
Redovisat värde 12 932 25 863
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2020-04-30 2019-04-30
Ingående anskaffningsvärden 8 700 8 700
Utgående anskaffningsvärden 8 700 8 700
Ingående avskrivningar -8 700 -8 700
Utgående avskrivningar -8 700 -8 700
Redovisat värde 0 0
Not 5 Fordringar hos intresseföretag 2020-04-30 2019-04-30
Ingående anskaffningsvärden 30 000 0
Årets lämnade lån 0 30 000
Utgående anskaffningsvärden 30 000 30 000
Redovisat värde 30 000 30 000
Not 6 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2020-04-30 2019-04-30
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
1868 Group AB 125 40 000 40 000
559164-8331 Göteborg 25%
40 000 40 000
Not 7 Långfristiga skulder 2020-04-30 2019-04-30
Förfaller mellan 2 och 5 år 4 981 29 986
Sida 8 av 10
Osteria Goteborg AB
 Org.nr. 556822-7564
Not 8 Checkräkningskredit 2020-04-30 2019-04-30
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 250 000 250 000

Övriga noter

Not 9 Ställda säkerheter 2020-04-30 2019-04-30
Företagsinteckningar 450 000 450 000

Andra ställda säkerheter 22 545 42 545

Not 10 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Som ambassadör för Vinkonsortiet i Piemonte har evenemang anordnats med fokus på kvallitetsviner från regionen åt de italienska uppdragsgivarna. Det finns även inplanerade sådana evenemang för det kommande verksamhetsåret. En projektering för en egen fysisk etablering har blivit mer aktuell då ett projekt med en etablering i ett specifikt område har specificerats från en intresserade fastighetsägare. En konceptpresentation har utarbetats och presenterats för dem med ett mycket positivt mottagande. Denna etablering kommer att göra det möjligt att i egen regi erbjuda gästerna den enogastronomi som verksamheten förmedlar idag genom andra. Ett erbjudande om lämplig lokal planeras till senast augusti 2020. Mat och dryckupplevelsen kommer att vara unik i sitt slag. Denna etablering kommer att vara den största framtida delen i bolagets verksamhet. Den sammanlagda framtida utvecklingen förväntas resultera i att Osteria kommer att bli en mycket lönsam verksamhet inom en tvåårsperiod.

Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Osteria Goteborg AB, org.nr 556822-7564

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Osteria Goteborg AB för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Osteria Goteborg ABs finansiella ställning per den 30 april 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Osteria Goteborg AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Osteria Goteborg AB för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Osteria Goteborg AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2020-10-30

Sida 4(4)