Årsredovisning för

Östersundskrog AB

556815-7795

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-07-24.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Östersundskrog AB, 556815-7795, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget ska bedriva restaurang och barverksamhet och därmed förenlig verksamhet.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under 2023 startar bolaget ett dotterbolag. Föremålet för dotterbolagets verksamhet är att äga och förvalta fast egendom samt bedriva därmed förenlig verksamhet. Under 2023 införskaffar dotterbolaget en fastighet. Ägarstrukturen i Östersundskrog AB förändras under året.

Flerårsöversikt

Belopp i Tkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	26 196	31 845	27 515	26 954
Resultat efter finansiella poster	-1 466	1 267	2 830	-325
Soliditet %	28,8	55	54	48

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	4 493 404	656 055
Balanseras i ny räkning		656 055	-656 055
Erhållna aktieägartillskott		-275 000
Årets resultat			-8
Belopp vid årets utgång	50 000	4 874 459	-8

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	4 874 459
Årets resultat	-8
Summa	4 874 451

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	4 874 451
Summa	4 874 451

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		26 195 674	31 845 040
Övriga rörelseintäkter		36 666	528 745
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		26 232 340	32 373 785
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-9 421 570	-10 733 009
Övriga externa kostnader		-5 459 346	-5 637 167
Personalkostnader	2	-12 195 626	-13 958 835
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-635 018	-658 695
Övriga rörelsekostnader		-2 628	-960
Summa rörelsekostnader		-27 714 188	-30 988 666
Rörelseresultat		-1 481 848	1 385 119
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		102 436	10 819
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		0	-120 191
Räntekostnader och liknande resultatposter		-86 505	-8 836
Summa finansiella poster		15 931	-118 208
Resultat efter finansiella poster		-1 465 917	1 266 911
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		1 525 000	-390 000
Summa bokslutsdispositioner		1 525 000	-390 000
Resultat före skatt		59 083	876 911
Skatter
Skatt på årets resultat		-59 091	-220 856
Årets resultat		-8	656 055

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	446 173	443 402
Förbättringsutgifter på annans fastighet	4	4 862 791	5 174 088
Summa materiella anläggningstillgångar		5 308 964	5 617 490
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	650 000	0
Fordringar hos koncernföretag	6	7 319 153	1 355 228
Andra långfristiga fordringar	7	5 000	5 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		7 974 153	1 360 228
Summa anläggningstillgångar		13 283 117	6 977 718
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		556 240	607 237
Summa varulager m.m.		556 240	607 237
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		497 581	366 079
Övriga fordringar		663 621	581 883
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		294 276	212 924
Summa kortfristiga fordringar		1 455 478	1 160 886
Kassa och bank
Kassa och bank		3 581 346	3 826 277
Summa kassa och bank		3 581 346	3 826 277
Summa omsättningstillgångar		5 593 064	5 594 400
SUMMA TILLGÅNGAR		18 876 181	12 572 118

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000	50 000
Summa bundet eget kapital		50 000	50 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		4 874 459	4 493 404
Årets resultat		-8	656 055
Summa fritt eget kapital		4 874 451	5 149 459
Summa eget kapital		4 924 451	5 199 459
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		635 000	2 160 000
Summa obeskattade reserver		635 000	2 160 000
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	8	684 050	0
Summa långfristiga skulder		684 050	0
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut		1 229 280	0
Förskott från kunder		25 631	179 564
Leverantörsskulder		1 496 498	1 274 267
Övriga skulder		7 391 031	990 204
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 490 240	2 768 624
Summa kortfristiga skulder		12 632 680	5 212 659
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		18 876 181	12 572 118

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Inventarier, verktyg och installationer	5


Förbättringsutgifter på annans fastighet	20

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Medelantalet anställda	27	31

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 628 251	1 559 825
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	201 092	68 426
Utgående anskaffningsvärden	1 829 343	1 628 251
Ingående avskrivningar	-1 184 849	-947 094
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-198 321	-237 755
Utgående avskrivningar	-1 383 170	-1 184 849
Redovisat värde	446 173	443 402

Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	7 099 299	6 995 699
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	125 400	103 600
Utgående anskaffningsvärden	7 224 699	7 099 299
Ingående avskrivningar	-1 925 211	-1 504 271
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-436 697	-420 940
Utgående avskrivningar	-2 361 908	-1 925 211
Redovisat värde	4 862 791	5 174 088

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	25 000
Lämnade aktieägartillskott	625 000
Utgående anskaffningsvärden	650 000
Redovisat värde	650 000

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Eget kapital	Årets resultat	Kapital- andel %	Rösträtts- andel %
Drömkåken Fastigheter AB	559418-6586	26 104	-623 896	100	100

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 355 228	1 210 595
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	5 963 925	144 633
Utgående anskaffningsvärden	7 319 153	1 355 228
Redovisat värde	7 319 153	1 355 228

Not 7 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	5 000	5 000
Utgående anskaffningsvärden	5 000	5 000
Redovisat värde	5 000	5 000

Not 8 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	0	0

Not 9 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31
Företagsinteckningar	2 100 000	1 300 000
Summa ställda säkerheter	2 100 000	1 300 000