Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	1 (10)

 

Styrelsen för Bergsundet Fabriken AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Allmänt om verksamheten

 

Bolagets verksamhet omfattar ägande och förvaltning av fastigheter i Stockholm.

 

Företaget har sitt säte i Stockholm.

 

Moderföretag

Bergsundet Fabriken AB är ett helägt dotterbolag till Bergsundet Norden Holding AB,

556773-6698 med säte i Stockholm.

 

Uppgifter om moderföretaget

Moderföretag i den största koncern där Bergsundet Fabriken AB är dotterföretag och

koncernredovisning upprättas är Förvaltnings AB Bergsundet, 556286-4081 med säte i
Stockholm.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under året har bolaget investerat i energibesparande åtgärder, bla nya maskiner i tvättstugan
och förbättrad värmestyrning.

 

Flerårsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	5 132	4 838	4 619	4 596	4 489
Resultat efter finansiella poster	3 363	498	2 351	1 802	2 166
Balansomslutning	32 640	32 201	32 222	31 236	30 597
Soliditet (%)	3,4	3,4	2,2	1,4	0,6
Avkastning på totalt kap. (%)	11,1	2,5	8,5	7,0	8,7
Avkastning på eget kap. (%)	301,5	45,1	330,7	425,4	1 153,6

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	50 000	660 932	394 513	1 105 445
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		394 513	-394 513	0
Årets resultat			9 898	9 898
Belopp vid årets utgång	50 000	1 055 445	9 898	1 115 343

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	2 (10)

 

Förslag till vinstdisposition

 

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

1 055 445

årets vinst

9 898

1 065 343

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

1 065 343

1 065 343

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125			3 (10)
Resultaträkning	Not	2023-01-01 -2023-12-31	2022-01-01 -2022-12-31

 

 

Rörelsens intäkter	2
Nettoomsättning		5 132 273		4 838 363
Övriga rörelseintäkter		12 645		0
		5 144 918		4 838 363
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader	3	-2 118 577		-3 900 832
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-134 476		-134 476
		-2 253 053		-4 035 308
Rörelseresultat		2 891 865		803 055
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	4	733 764		0
Räntekostnader och liknande resultatposter	5	-262 709		-304 989
		471 055		-304 989
Resultat efter finansiella poster		3 362 920		498 066
Bokslutsdispositioner	6	-3 350 000		0
Resultat före skatt		12 920		498 066
Skatt på årets resultat	7	-3 022		-103 553
Årets resultat		9 898		394 513

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125			4 (10)
Balansräkning	Not	2023-12-31	2022-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	8	7 323 783		7 458 259
		7 323 783		7 458 259
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjutna skattefordringar	7	13 836		12 351
		13 836		12 351
Summa anläggningstillgångar		7 337 619		7 470 610
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		0		3 856
Fordringar hos koncernföretag		24 855 938		24 155 938
Övriga kortfristiga fordringar		22		0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		14 232		25 134
		24 870 192		24 184 928
Kassa och bank		432 007		545 904
Summa omsättningstillgångar		25 302 199		24 730 832
SUMMA TILLGÅNGAR		32 639 818		32 201 442

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125			5 (10)
Balansräkning	Not	2023-12-31	2022-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		50 000		50 000
		50 000		50 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		1 055 445		660 932
Årets resultat		9 898		394 513
		1 065 343		1 055 445
Summa eget kapital		1 115 343		1 105 445
Avsättningar
Övriga avsättningar	9	1 261 380		1 261 380
Summa avsättningar		1 261 380		1 261 380
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	10, 11	7 822 000		25 324 700
Summa långfristiga skulder		7 822 000		25 324 700
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	11	17 502 700		386 800
Leverantörskulder		84 912		196 428
Skulder till koncernföretag		3 850 000		2 800 000
Aktuella skatteskulder		394 574		451 180
Övriga skulder		211 217		189 068
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		397 692		486 441
Summa kortfristiga skulder		22 441 095		4 509 917
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		32 639 818		32 201 442

 

 

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	6 (10)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Hyresintäkter redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter. Hyresintäkten redovisas i den

period uthyrningen avser.

 

Anläggningstillgångar

Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt
plan och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till
förvärvet av tillgången.

 

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras.

 

Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

 

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod.

När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens

restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod
används för övriga typer av materiella tillgångar.

 

Följande avskrivningstider tillämpas:

 

Byggnader

Stomme och grund

100 år

Fasader, yttertak, fönster, stomkomplettering

30 år

Hissar, el och VVS

50 år

Inredning, utrustning

30 år

 

 

Avsättningar

Företaget gör en avsättning när det finns en legal eller informell förpliktelse och en tillförlitlig

uppskattning av beloppet kan göras.

 

 

Bokslutsdispositioner

Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	7 (10)

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

 

Nyckeltalsdefinitioner

 

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på totalt kap. (%)
Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

 

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	8 (10)

 

 

Not 2 Intäkternas fördelning

	2023	2022

I nettoomsättningen ingår intäkter från:
Hyror	5 132 273	4 838 363
	5 132 273	4 838 363

I övriga intäkter ingår:
Statligt elstöd	12 645	0
	12 645	0

Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

2023

2022

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen	12,34 %	6,77 %

 

Not 4 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2023	2022

Övriga ränteintäkter	733 764	0
	733 764	0

 

 

Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter

2023

2022

Övriga räntekostnader	262 709	304 989
	262 709	304 989

Not 6 Bokslutsdispositioner

	2023	2022

Lämnade koncernbidrag	3 350 000	0
	3 350 000	0

Not 7 Aktuell och uppskjuten skatt

2023

2022

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	4 507	105 039
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	-1 485	-1 486
Totalt redovisad skatt	3 022	103 553

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	9 (10)

 

 

 

Not 8 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	9 083 061	9 083 061
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	9 083 061	9 083 061

Ingående avskrivningar	-1 624 802	-1 490 326
Årets avskrivningar	-134 476	-134 476
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1 759 278	-1 624 802

Utgående redovisat värde	7 323 783	7 458 259

Taxeringsvärden byggnader	42 425 000	42 425 000
Taxeringsvärden mark	70 678 000	70 678 000
	113 103 000	113 103 000

Bokfört värde byggnader	4 603 973	4 738 449
Bokfört värde mark	2 719 810	2 719 810
	7 323 783	7 458 259

 

Not 9 Övriga avsättningar

	2023-12-31	2022-12-31

Avsättning för stämpelskatt	1 261 380	1 261 380
	1 261 380	1 261 380

 

 

Not 10 Skulder till kreditinstitut

 

Av bolagets långfristiga skulder förfaller 0 kronor till betalning senare än fem år efter balansdagen.

 

Bergsundet Fabriken AB Org.nr 556813-4125	10 (10)

 

 

Not 11 Ställda säkerheter

För egna avsättningar och skulder

 

2023-12-31

2022-12-31

Fastighetsinteckning	27 200 000	27 200 000
	27 200 000	27 200 000

 

 

Stockholm

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-06-09

 

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB