Å R S R E D O V I S N I N G
för
Parkhallen i Borås AB

Org.nr. 556812-1338

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-07-01--2024-06-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-KASSAFLÖDESANALYS 7
-NOTER 8
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-12-07.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


Verksamhetens art och inriktning

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning där man har för avsikt att äga och förvalta byggnader på egna och andras fastigheter.

Säte

Företagets säte är Borås.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är dotterbolag till Borås Par Bricole, Org. nr 864500-0905 med säte i Borås. Ägandet uppgår till 63 %


Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Bolaget har under räkenskapsåret ökat sina intäkter jämfört med föregående år både avseende fasta hyresgäster och tillfälliga hyresgäster. Bolaget redovisar ett underskott efter avskrivningar med 84 tkr men ett positivt resultat före avskrivningar med 310 tkr. Bolagets ledning har under räkenskapsåret aktivt arbetat med att utveckla fastigheten både i det korta och långa perspektivet. Styrelsen har även efter räkenskapsårets utgång fortsatt arbetet med att öka bolagets intäkter samt att utveckla fastigheten. Bolaget har under räkenskapsåret stärkt det egna kapitalet med 100 tkr i nyemission och 100 tkr i erhållet aktieägaretillskott. Styrelsen anser att bolagets likviditet och kapital säkerställer bolagets fortlevnad.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023/2024 2022/2023 2021/2022 2020/2021 2019/2020
Nettoomsättning 1 924 525 1 829 205 1 614 601 1 252 149 1 848 991
Res. efter finansiella poster -103 402 -284 644 -478 266 -229 874 31 188
Res. i % av nettoomsättningen -5,37 -15,56 -29,62 -18,35 1,68
Balansomslutning 2 672 128 2 715 023 3 005 185 3 320 792 3 861 500
Soliditet (%) 53,31 48,91 53,66 57,18 47,4

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Fri överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 178 500 0 1 434 306 -284 644 1 328 162
Nyemission 4 000 96 000 100 000
Balanseras i ny räkning 0 -284 644 284 644 0
Erhållna aktieägartillskott 100 000 100 000
Årets resultat -103 402 -103 402
Belopp vid årets utgång 182 500 96 000 1 249 662 -103 402 1 424 760

2024-06-30 2023-06-30
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 600 000 500 000

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 249 663
fri överkursfond 96 000
årets förlust -103 402
1 242 261
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 1 242 261
1 242 261

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-07-01
2024-06-30		 2022-07-01
2023-06-30
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 1 924 525 1 829 205
Övriga rörelseintäkter 169 448 70 534
2 093 973 1 899 739

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -1 390 053 -1 427 381
Personalkostnader 3 -393 773 -354 317
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 4,5 -393 744 -382 343
-2 177 570 -2 164 041

Rörelseresultat -83 597 -264 302

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 476 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -281 -342
Räntekostnader till koncernföretag -20 000 -20 000
-19 805 -20 342

Resultat efter finansiella poster -103 402 -284 644

Skatt på årets resultat 0 0

Årets resultat -103 402 -284 644
Sida 4 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

BALANSRÄKNING

 Not 2024-06-30 2023-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 95 849 0
Förbättringsutgifter på annans fastighet 5 1 313 422 1 695 765
1 409 271 1 695 765

Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 6 265 334 265 334
265 334 265 334

Summa anläggningstillgångar 1 674 605 1 961 099

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 279 582 200 651
Fordringar hos koncernföretag 75 000 0
Aktuell skattefordran 20 152 20 152
Övriga fordringar 59 532 6 494
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 249 565 28 439
683 831 255 736

Kassa och bank
Kassa och bank 313 692 502 394
Summa kassa och bank 313 692 502 394

Summa omsättningstillgångar 997 523 758 130

SUMMA TILLGÅNGAR 2 672 128 2 719 229
Sida 5 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

BALANSRÄKNING

 Not 2024-06-30 2023-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 182 500 178 500
182 500 178 500

Fritt eget kapital
Fri överkursfond 96 000 0
Balanserat resultat 1 249 663 1 434 306
Årets resultat -103 402 -284 644
1 242 261 1 149 662

Summa eget kapital 1 424 761 1 328 162

Långfristiga skulder

 7
Skulder till koncernföretag 975 000 1 095 000
Summa långfristiga skulder 975 000 1 095 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 94 954 81 323
Övriga skulder 50 765 74 910
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 126 648 139 834
Summa kortfristiga skulder 272 367 296 067

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 672 128 2 719 229
Sida 6 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

KASSAFLÖDESANALYS
Not		 2023-07-01
2024-06-30		 2022-07-01
2023-06-30

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat -83 597 -264 302
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 8 393 745 382 343
Erhållen ränta m.m. 476 0
Erlagd ränta -20 281 -20 342
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändringar av rörelsekapital 290 343 97 699

Kassaflöde från förändringar av rörelsekapital
Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar -153 931 -40 647
Minskning(+)/ökning(-) av fordringar -274 164 75 253
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder 13 631 14 252
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder -37 331 -15 564
Kassaflöde från den löpande verksamheten -161 452 130 993

Investeringsverksamheten
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer 4 -107 250 0
Kassaflöde från investeringsverksamheten -107 250 0

Finansieringsverksamheten
Årets nyemission 100 000 0
Erhållna aktieägartillskott 100 000 0
Amortering långfristiga lån -120 000 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 80 000 0

Förändring av likvida medel -188 702 130 993
Likvida medel vid årets början 502 394 371 401
Likvida medel vid årets slut 9 313 692 502 394
Sida 7 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Hyror
Hyresintäkter från uthyrning av företagets lokaler redovisas löpande.
Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. Utgifterna för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifterna för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Anläggningstillgångar som bedöms ha olika livslängd delas upp på komponenter. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångarnas restvärde. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag.

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5

Förbättringsutgifter på annans fastighet 10-15
Sida 8 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp.

Leasing

Samtliga leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- och utbetalningar.

Sida 9 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

NOTER
Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer, som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet. Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna innebär en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder under nästa räkenskapsår.

Noter till resultaträkningen

Not 3 Medelantal anställda 2023/2024 2022/2023
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2024-06-30 2023-06-30
Ingående anskaffningsvärde 0 0
Inköp 107 250 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 107 250 0

Ingående avskrivningar 0
Årets avskrivningar -11 401 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -11 401 0

Utgående redovisat värde 95 849 0

Sida 10 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

NOTER
Not 5 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2024-06-30 2023-06-30
Ingående anskaffningsvärde 4 967 079 4 967 079
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 4 967 079 4 967 079

Ingående avskrivningar -3 271 314 -2 888 971
Årets avskrivningar -382 343 -382 343
Utgående ackumulerade avskrivningar -3 653 657 -3 271 314

Utgående redovisat värde 1 313 422 1 695 765

Not 6 Uppskjuten skatt 2024-06-30 2023-06-30

Temporär Uppskjuten Temporär Uppskjuten
skillnad skattefordran skillnad skattefordran
Byggnader och mark 1 116 345 229 967 982 356 202 365
Underskottsavdrag 554 460 114 219 589 974 121 535
Reservering 0 -78 852 0 -58 566
265 334 265 334

Not 7 Långfristiga skulder 2024-06-30 2023-06-30
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 975 000 1 095 000

Långfristiga skulder har ingen fastställd amorteringsplan.

Noter till kassaflödesanalysen

Not 8 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2024-06-30 2023-06-30
Avskrivningar 393 744 382 343
393 744 382 343

Sida 11 av 12
Parkhallen i Borås AB
 Org.nr. 556812-1338

NOTER
Not 9 Likvida medel 2024-06-30 2023-06-30
Kassa och bank 313 692 502 394
313 692 502 394
Not 10 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Borås 

Sida 12 av 12