Å R S R E D O V I S N I N G
för
Falu Vildvattenpark AB

Org.nr. 556808-1169

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-09-01--2020-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-02-26.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är tjänster för rekreation, idrott och utbildning med tillhörande stödverksamhet. Import och försäljning av idrottsutrustning. Företaget bedriver även café-, restaurang- och övernattningsverksamhet. Företagets säte är Falun.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Utbrottet av Covid-19 har påverkat bolaget negativt. Bolagets omsättning har inte ökat i den som man förväntade sig. Styrelsen följer aktivt utvecklingen och vidtar löpande åtgärder för att begränsa den negativa effekt som pandemin har på bolagets verksamhet.

Flerårsöversikt

2019/2020 2018/2019 2017/2018 2016/2017
Nettoomsättning 1 341 491 1 198 879 341 069 0
Resultat efter finansiella poster -319 563 -697 357 81 474 -80 604
Soliditet (%) 38,78 41,64 45,1 98,5

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 102 817 5 985 862 -832 530
Årets resultat -319 563
Belopp vid årets utgång 102 817 5 985 862 -1 152 093
2020-08-31 2019-08-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 623 919 623 919
Sida 2 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat -832 530
Överkursfond 5 985 863
Årets resultat -319 563
4 833 770
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 4 833 770
4 833 770

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-09-01
2020-08-31		 2018-09-01
2019-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 341 491 1 198 879
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 341 491 1 198 879

Rörelsekostnader
Handelsvaror -182 710 -175 354
Övriga externa kostnader -602 612 -666 157
Personalkostnader 2 -14 523 -137 324
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -676 415 -641 328
Summa rörelsekostnader -1 476 260 -1 620 163

Rörelseresultat -134 769 -421 284

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -184 794 -276 073
Summa finansiella poster -184 794 -276 073

Resultat efter finansiella poster -319 563 -697 357

Resultat före skatt -319 563 -697 357
Årets resultat -319 563 -697 357
Sida 4 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

BALANSRÄKNING

 Not 2020-08-31 2019-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 10 976 055 10 771 800
Maskiner och andra tekniska anläggningar 4 1 089 058 1 245 885
Inventarier, verktyg och installationer 5 504 164 477 943
Summa materiella anläggningstillgångar 12 569 277 12 495 628

Summa anläggningstillgångar 12 569 277 12 495 628

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar 19 469 39 089
Summa kortfristiga fordringar 19 469 39 089

Kassa och bank
Kassa och bank 137 887 85 955
Summa kassa och bank 137 887 85 955

Summa omsättningstillgångar 157 356 125 044

SUMMA TILLGÅNGAR 12 726 633 12 620 672
Sida 5 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

BALANSRÄKNING

 Not 2020-08-31 2019-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 102 817 102 817
Summa bundet eget kapital 102 817 102 817

Fritt eget kapital
Överkursfond 5 985 863 5 985 862
Balanserat resultat -832 530 -135 173
Årets resultat -319 563 -697 357
Summa fritt eget kapital 4 833 770 5 153 332

Summa eget kapital 4 936 587 5 256 149

Långfristiga skulder

 6
Övriga skulder till kreditinstitut 950 131 645 172
Övriga skulder 6 257 231 6 178 586
Summa långfristiga skulder 7 207 362 6 823 758

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 292 656 222 355
Förskott från kunder 0 990
Skatteskulder 15 150 7 575
Övriga skulder 106 428 131 645
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 168 450 178 200
Summa kortfristiga skulder 582 684 540 765

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 726 633 12 620 672
Sida 6 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 25
Markanläggningar 20
Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-10
Inventarier, verktyg och installationer 5-10

Leasing
Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilket de ekonomiska risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Leasetagare Operationella leasingavtal kostnadsförs linjärt över leasingperioden. Rättigheter och skyldigheter enligt finansiella leasingavtal redovisas som tillgång och skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden redovisas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna, fastställda vid leasingavtalets ingående. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering av skulden enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad det räkenskapsår utgifterna uppkommer.

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2019/2020 2018/2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 0,00 1,00
Sida 7 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 11 186 848 9 549 709
Inköp 615 457 3 030 139
Erhållna bidrag 0 -1 393 000
Utgående anskaffningsvärden 11 802 305 11 186 848
Ingående avskrivningar -415 048 -24 855
Årets avskrivningar -411 202 -390 193
Utgående avskrivningar -826 250 -415 048
Redovisat värde 10 976 055 10 771 800
Tillgångar anskaffade med offentligt bidrag
ingår med redovisat anskaffningsvärde 1 393 000 1 393 000

Företaget innehar finansiella leasingavtal. I ovanstående redovisade värden ingår redovisade värden för dessa tillgångar med 796 526 840 641
Not 4 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 1 412 250 1 214 658
Försäljningar/utrangeringar 0 197 592
Utgående anskaffningsvärden 1 412 250 1 412 250
Ingående avskrivningar -166 365 -9 538
Årets avskrivningar -156 827 -156 827
Utgående avskrivningar -323 192 -166 365
Redovisat värde 1 089 058 1 245 885
Tillgångar anskaffade med offentligt bidrag
Företaget innehar finansiella leasingavtal. I ovanstående redovisade värden ingår rodovisade värden för dessa tillgångar med 141 120 169 356
Sida 8 av 10
Falu Vildvattenpark AB
 Org.nr. 556808-1169
Not 5 Inventarier, verktyg och installationer 2020-08-31 2019-08-31
Ingående anskaffningsvärden 580 492 436 474
Inköp 298 782 144 018
Försäljningar/utrangeringar -164 175 0
Utgående anskaffningsvärden 715 099 580 492
Ingående avskrivningar -102 549 -8 241
Årets avskrivningar -108 386 -94 308
Utgående avskrivningar -210 935 -102 549
Redovisat värde 504 164 477 943
Not 6 Långfristiga skulder 2020-08-31 2019-08-31
Förfaller senare än 5 år 2 029 324 5 780 474

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2020-08-31 2019-08-31
Fastighetsinteckningar 500 000 500 000

Not 8 Eventualförpliktelser 2020-08-31 2019-08-31
Regionalt stöd länsstyrelsen 975 100 1 393 000
975 100 1 393 000
Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Falu Vildvattenpark AB, org.nr 556808-1169

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Falu Vildvattenpark AB för räkenskapsåret 2019-09-01 -- 2020-08-31.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Falu Vildvattenpark ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Falu Vildvattenpark AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Falu Vildvattenpark AB för räkenskapsåret 2019-09-01 -- 2020-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Falu Vildvattenpark AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Borlänge 2021-02-18

Sida 4(4)