John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568	1 (9)

 

Styrelsen och verkställande direktören för John Mattson Butiksfastigheter AB avger följande
årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Bolaget är ett helägt dotterbolag till John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org.nr 556802-2858,
som avger koncernredovisning. John Mattson Fastighetsföretagen AB's aktie är sedan 5 juni 2019
noterad på Nasdaq Stockholm, Mid Cap.

 

Information om verksamheten

Bolagets verksamhet är att äga, bedriva projektering, produktion och förvaltning av fastigheter samt
därmed förenlig verksamhet.

 

Bolaget äger fastigheten Radiofyren 1, belägen på Lidingö.

 

 

Företaget har sitt säte på Lidingö.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsåret.

 

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	16 048	15 005	14 121	15 300
Resultat efter finansiella poster	7 354	6 248	6 152	6 316
Balansomslutning	144 339	144 100	123 138	125 214
Soliditet (%)	5,4	2,1	4,0	4,9

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100	4 875	-1 878	3 097
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		-1 878	1 878	0
Årets resultat			3 351	3 351
Belopp vid årets utgång	100	2 997	3 351	6 448

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568	2 (9)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

2 997 241

årets vinst

3 350 754

6 347 995

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

6 347 995

6 347 995

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568			3 (9)
Resultaträkning tkr	Not	2024-01-01 -2024-12-31	2023-01-01 -2023-12-31

 

 

Fastighetsförvaltning
Nettoomsättning	2	16 048		15 005
Fastighetskostnader	3	-3 154		-2 905
Driftsöverskott		12 894		12 100
Avskrivningar		-2 383		-2 371
Bruttoresultat		10 511		9 729
Central administration och marknadsföring	4	-151		-507
Rörelseresultat		10 360		9 222
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		2		2
Ränteintäkter från koncernföretag		3 991		2 046
Räntekostnader och liknande resultatposter		-6 999		-4 991
Räntekostnader till koncernföretag		0		-31
		-3 006		-2 974
Resultat efter finansiella poster		7 354		6 248
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		0		-8 112
Förändring av periodiseringsfonder		-1 607		0
		-1 607		-8 112
Resultat före skatt		5 747		-1 864
Skatt på årets resultat		-2 396		-14
Årets resultat		3 351		-1 878

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568			4 (9)
Balansräkning tkr	Not	2024-12-31	2023-12-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Förvaltningsfastigheter	5	67 269		69 643
Inventarier, verktyg och installationer	6	45		0
Pågående nyanläggningar	7	3 033		2 545
		70 347		72 188
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag		50 957		48 735
Uppskjuten skattefordran		0		1 403
		50 957		50 138
Summa anläggningstillgångar		121 304		122 326
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		3		43
Fordringar hos koncernföretag		22 758		21 184
Aktuella skattefordringar		0		52
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		274		495
		23 035		21 774
Summa omsättningstillgångar		23 035		21 774
SUMMA TILLGÅNGAR		144 339		144 100

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568			5 (9)
Balansräkning tkr	Not	2024-12-31	2023-12-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100		100
		100		100
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		2 997		4 875
Årets resultat		3 351		-1 878
		6 348		2 997
Summa eget kapital		6 448		3 097
Obeskattade reserver		1 607		0
Långfristiga skulder	8, 9
Skulder till kreditinstitut		0		124 000
Summa långfristiga skulder		0		124 000
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	9	121 520		0
Leverantörsskulder		328		302
Skulder till koncernföretag		9 933		12 620
Aktuella skatteskulder		941		0
Övriga skulder		1 118		758
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 444		3 323
Summa kortfristiga skulder		136 284		17 003
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		144 339		144 100

 

 

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568	6 (9)

 

Noter

tkr

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Byggnadskomponenter	1-10%
Markanläggningar	5%
Inventarier, verktyg och installationer	20%

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

 

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

 

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

 

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568	7 (9)

 

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

 

Koncernbidrag

Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

Koncernförhållanden

Bolaget ingår i koncern där John Mattson Fastighetsföretagen AB (publ.), org.nr 556802-2858 med säte
på Lidingö upprättar koncernredovisning.

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

 

Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna
innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder
under nästa räkenskapsår.

 

 

Not 2 Nettoomsättning

	2024	2023

Hyresintäkter	16 052	14 780
Övriga intäkter	-4	225
	16 048	15 005

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568	8 (9)

 

 

Not 3 Fastighetskostnader

	2024	2023

Drifts- och förvaltningskostnader	-2 186	-2 053
Reparation och underhåll	-274	-158
Fastighetsskatt	-694	-694
	-3 154	-2 905

 

Not 4 Central administration och marknadsföring

I central administration och marknadsföring ingår arvoden och kostnadsersättningar till revisorer med
följande belopp.

 

	2024	2023

Ernst & Young AB
Revisionsuppdrag	33	22
	33	22

 

Not 5 Förvaltningsfastigheter

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående ack.anskaffningsvärde	102 407	101 927
Investering under året	0	480
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	102 407	102 407

Ingående ack. planmässiga avskrivningar	-32 764	-30 393
Årets planmässiga avskrivningar	-2 375	-2 371
Utgående ackumulerade avskrivningar	-35 138	-32 764

Utgående redovisat värde	67 269	69 643

 

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31

Inköp	53	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	53	0

Årets avskrivningar	-8	0
Utgående ackumulerade avskrivningar	-8	0

Utgående redovisat värde	45	0

John Mattson Butiksfastigheter AB Org.nr 556792-8568	9 (9)

 

 

Not 7 Pågående nyanläggningar

	2024-12-31	2023-12-31

Redovisat värde vid årets början	2 545	2 406
Investeringar under året	489	139
	3 033	2 545

 

Not 8 Långfristiga skulder

	2024-12-31	2023-12-31

Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	0	0
	0	0

 

Not 9 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

	2024-12-31	2023-12-31

Fastighetsinteckning	124 000	124 000
	124 000	124 000

Enligt styrelsens bedömning har företaget inga eventualförpliktelser.

 

 

Not 10 Väsentliga händelser efter balansdagen

Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen.

 

 

 

Lidingö 2025-05-13

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2025-05-20

 

Ernst & Young AB