Årsredovisning för

Shaps Capital AB

556792-6810

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-06-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Shaps Capital AB, 556792-6810, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Information om verksamheten

Bolaget började sin verksamhet 2009-11-04. Bolaget bedriver handel med och förvaltning av värdepapper för egen räkning.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2024	2023	2022
Rörelseresultat	9 555 967	12 072 503	6 761 614
Resultat efter finansiella poster	9 936 367	10 362 530	8 728 998
Avkastning på totalt kapital %	9,8	11,7	9,7
Avkastning på sysselsatt kapital %	17,3	14,8	12,3
Avkastning på eget kapital %	20,2	22,1	22,6
Balansomslutning	119 663 530	113 657 999	107 412 194
Kassalikviditet %	231,9	473,2	463,9
Soliditet %	41	41,2	35,9

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Avkastning på totalt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Totala tillgångar. Avkastning på sysselsatt kapital (Rörelseresultat + finansiella intäkter) / Sysselsatt kapital. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / Justerat eget kapital. Balansomslutning Totala tillgångar. Kassalikviditet (Omsättningstillgångar - Varulager) / Kortfristiga skulder. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	100 000	38 495 844	8 228 125
Balanseras i ny räkning		8 228 125	-8 228 125
Årets resultat			2 276 861
Utgående balans	100 000	46 723 969	2 276 861

Kommentar

Aktieägarna har lämnat villkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt 900 tkr (900tkr) Bolaget har erhållit villkorat kapitaltillskott som uppgår till totalt 41 500tkr (41 500 tkr)

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	46 723 969
Årets resultat	2 276 861
Medel att disponera	49 000 830

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	49 000 830
Summa	49 000 830

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoresultat av finansiella transaktioner		12 888 057	14 945 857
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		12 888 057	14 945 857
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader		-1 529 647	-1 620 747
Personalkostnader	2	-1 324 325	-1 252 607
Övriga rörelsekostnader		-478 118	0
Summa rörelsens kostnader		-3 332 090	-2 873 354
Rörelseresultat		9 555 967	12 072 503
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	2 209 014	1 230 290
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 828 614	-2 940 263
Summa resultat från finansiella poster		380 400	-1 709 973
Resultat efter finansiella poster		9 936 367	10 362 530
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-7 072 540	0
Summa bokslutsdispositioner		-7 072 540	0
Resultat före skatt		2 863 827	10 362 530
Skatter
Skatt på årets resultat		-586 966	-2 134 405
Summa skatter		-586 966	-2 134 405
Årets resultat		2 276 861	8 228 125

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag	4	150 000	150 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		150 000	150 000
Summa anläggningstillgångar		150 000	150 000
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		25 724 077	33 330 869
Aktuell skattefordran		0	371 287
Övriga fordringar		1 763 702	492
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		37 708	232 578
Summa kortfristiga fordringar		27 525 487	33 935 226
Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar	5	27 453 677	42 109 602
Summa kortfristiga placeringar		27 453 677	42 109 602
Kassa och bank
Kassa och bank	5	64 534 366	37 463 171
Summa kassa och bank		64 534 366	37 463 171
Summa omsättningstillgångar		119 513 530	113 507 999
SUMMA TILLGÅNGAR		119 663 530	113 657 999

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		46 723 969	38 495 844
Årets resultat		2 276 861	8 228 125
Summa fritt eget kapital		49 000 830	46 723 969
Summa eget kapital		49 100 830	46 823 969
Långfristiga skulder
Övriga skulder		19 030 803	42 849 133
Summa långfristiga skulder		19 030 803	42 849 133
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		24 990 390	1 655 852
Leverantörsskulder		3 134	16 250
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag		10 275 000	0
Aktuella skatteskulder		586 205	0
Övriga skulder	6	14 235 594	21 373 820
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		1 441 574	938 975
Summa kortfristiga skulder		51 531 897	23 984 897
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		119 663 530	113 657 999

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Utländsk valuta

Omräkning till redovisningsvaluta

Monetära poster i utländsk valuta räknas om till balansdagens kurs. Icke-monetära poster räknas inte om utan redovisas till kursen vid anskaffningstillfället.

Intäktsredovisning

Bolaget bedriver förvaltning och handel med värdepapper. Bolagets intäkter består av försäljning av värdepapper. Samtliga transaktioner redovisas på affärsdagen.

Finansiella instrument

Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar övriga fordringar, kortfristiga placeringar och lpneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när Shaps Capital blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhåla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tar bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Samtliga finansiella instrument värdeas och redovisas utifrån verkligt värde i enlighet med regleran i kapital 12 BFNAR 2012:1 (K3)

Skatter

Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Medelantalet anställda	3	3

Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Ränteintäkter
Koncernföretag	152 655	178 098
Övriga företag	2 056 359	1 197 818
Summa	2 209 014	1 375 916
Kursdifferenser		-145 626
Summa	2 209 014	1 230 290

Not 4 Fordringar hos koncernföretag

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Utgående anskaffningsvärden	150 000	150 000
Redovisat värde	150 000	150 000

Not 5 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet	2024-12-31	2023-12-31
Andra tillgångar med äganderättsförbehåll	91 862 001	79 449 493

Not 6 Övriga skulder

Övriga skulder

Typ av interimspost	2024-12-31	2023-12-31
Aktielån, korta positionerAktielån, korta positioner	14 100 781	10 921 971
Övriga kostfristiga skulderÖvriga kostfristiga skulder	134 812	10 451 849

Summa

14 235 593

21 373 820