Å R S R E D O V I S N I N G
för
Montree AB

Org.nr. 556785-9409

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-04-07.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver verksamhet inom följande områden: investeringar i bolag och fast egendom, konsulttjänster inom företagsledning och företagsutveckling samt inköp och produktutveckling inom heminredning och presentartiklar. Företagets säte är Uppsala.

Flerårsöversikt

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 1 380 055 1 444 245 1 409 734 1 652 593
Resultat efter finansiella poster 4 302 981 465 905 1 673 203 363 253
Soliditet (%) 46,18 26,32 23,16 13,19

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 0 3 043 965
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma:
Utdelning till aktieägare -500 000
Utdelning till aktieägare på extrastämma -500 000
Årets resultat 4 302 981
Belopp vid årets utgång 100 000 0 6 346 946

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 043 965
Årets resultat 4 302 981
6 346 946
Förslag till disposition:
Utdelning 1 000 000
Balanseras i ny räkning 5 346 946
6 346 946
Sida 2 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 380 055 1 444 245
Övriga rörelseintäkter 26 017 15 110
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 406 072 1 459 355

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -1 050 496 -1 239 142
Personalkostnader 2 -919 420 -1 066 251
Summa rörelsekostnader -1 969 916 -2 305 393

Rörelseresultat -563 844 -846 038

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 6 231 500 1 504 801
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 0 30 000
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -1 158 040 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -206 635 -222 858
Summa finansiella poster 4 866 825 1 311 943

Resultat efter finansiella poster 4 302 981 465 905

Resultat före skatt 4 302 981 465 905
Årets resultat 4 302 981 465 905
Sida 4 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar 0 0

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 7 418 560 7 418 560
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 3 403 688 3 595 124
Andra långfristiga fordringar 6 112 496 0
Summa finansiella anläggningstillgångar 10 934 744 11 013 684

Summa anläggningstillgångar 10 934 744 11 013 684

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 267 595 129 970
Övriga fordringar 45 365 27 753
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 384 71 874
Summa kortfristiga fordringar 318 344 229 597

Kassa och bank
Kassa och bank 2 705 464 697 553
Summa kassa och bank 2 705 464 697 553

Summa omsättningstillgångar 3 023 808 927 150

SUMMA TILLGÅNGAR 13 958 552 11 940 834
Sida 5 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 043 965 2 578 060
Årets resultat 4 302 981 465 905
Summa fritt eget kapital 6 346 946 3 043 965

Summa eget kapital 6 446 946 3 143 965

Långfristiga skulder

 7
Övriga skulder till kreditinstitut 7 133 336 363 328
Övriga skulder 6 722 303 7 622 303
Summa långfristiga skulder 6 855 639 7 985 631

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 7 229 992 453 336
Leverantörsskulder 31 250 85 010
Övriga skulder 211 688 91 915
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 183 037 180 977
Summa kortfristiga skulder 655 967 811 238

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 13 958 552 11 940 834
Sida 6 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag (K2).


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 85 244 85 244
Utrangeringar -85 244 0
Utgående anskaffningsvärden 0 85 244
Ingående avskrivningar -85 244 -85 244
Återförda avskrivningar på utrangeringar 85 244 0
Utgående avskrivningar 0 -85 244
Redovisat värde 0 0
Sida 7 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 7 418 560 8 010 435
Inköp 0 167 500
Omklassificeringar 0 -759 375
Utgående anskaffningsvärden 7 418 560 7 418 560
Redovisat värde 7 418 560 7 418 560
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 3 595 124 2 950 839
Inköp 967 854 435 110
Försäljningar -1 250 -550 200
Omklassificeringar -100 000 759 375
Utgående anskaffningsvärden 4 461 728 3 595 124
Ingående nedskrivningar 0
Årets nedskrivningar -1 058 040 0
Utgående nedskrivningar -1 058 040 0
Redovisat värde 3 403 688 3 595 124
Not 6 Andra långfristiga fordringar 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Årets tillkomna fordringar 112 496 0
Utgående anskaffningsvärden 112 496 0
Redovisat värde 112 496 0
Not 7 Långfristiga skulder 2021-12-31 2020-12-31
Förfaller senare än 5 år 0 0

Bolagets banklån om totalt 363 328 kr redovisas under följande poster i balansräkningen: Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut: 133 336 kr. Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut: 229 992 kr.

Sida 8 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2021-12-31 2020-12-31
Företagsinteckningar 1 100 000 1 100 000

Not 9 Eventualförpliktelser 2021-12-31 2020-12-31
Borgensförbindelse 225 000 100 000
225 000 100 000
Not 10 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Montree AB, org.nr 556785-9409

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Montree AB för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Montree ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Montree AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Montree AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Montree AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Uppsala 2022-04-07

Sida 4(4)