Å R S R E D O V I S N I N G
för
Montree AB

Org.nr. 556785-9409

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-01-01--2020-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 10

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-03-08.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver verksamhet inom följande områden: investeringar i bolag och fast egendom, konsulttjänster inom företagsledning och företagsutveckling samt inköp och produktutveckling inom heminredning och presentartiklar. Företagets säte är Uppsala.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Mot bakgrund av utbrottet av det nya coronaviruset och Covid-19 följer bolagets händelseutvecklingen noga och vidtar åtgärder för att minimera eller eliminera påverkan på bolagets verksamhet. Bolaget har till dags dato inte märkt av någon betydande påverkan på verksamheten från coronaviruset.

Flerårsöversikt

2020 2019 2018 2017
Nettoomsättning 1 444 245 1 409 734 1 652 593 2 038 440
Resultat efter finansiella poster 465 905 1 673 203 363 253 104 434
Soliditet (%) 26,32 23,16 13,19 11,63

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 0 2 578 060
Årets resultat 465 905
Belopp vid årets utgång 100 000 0 3 043 965
Sida 2 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 578 060
Årets resultat 465 905
3 043 965
Förslag till disposition:
Utdelning 500 000
Balanseras i ny räkning 2 543 965
3 043 965

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-01-01
2020-12-31		 2019-01-01
2019-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 444 245 1 409 734
Övriga rörelseintäkter 15 110 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 459 355 1 409 734

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -1 239 142 -1 338 197
Personalkostnader 2 -1 066 251 -1 166 626
Summa rörelsekostnader -2 305 393 -2 504 823

Rörelseresultat -846 038 -1 095 089

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 1 504 801 2 650 000
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 30 000 0
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar 0 366 520
Räntekostnader och liknande resultatposter -222 858 -248 228
Summa finansiella poster 1 311 943 2 768 292

Resultat efter finansiella poster 465 905 1 673 203

Resultat före skatt 465 905 1 673 203
Årets resultat 465 905 1 673 203
Sida 4 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 0 0
Summa materiella anläggningstillgångar 0 0

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 7 418 560 8 010 435
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 3 595 124 2 950 839
Summa finansiella anläggningstillgångar 11 013 684 10 961 274

Summa anläggningstillgångar 11 013 684 10 961 274

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 129 970 215 955
Övriga fordringar 27 753 88 965
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 71 874 103 080
Summa kortfristiga fordringar 229 597 408 000

Kassa och bank
Kassa och bank 697 553 191 162
Summa kassa och bank 697 553 191 162

Summa omsättningstillgångar 927 150 599 162

SUMMA TILLGÅNGAR 11 940 834 11 560 436
Sida 5 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

BALANSRÄKNING

 Not 2020-12-31 2019-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 578 060 904 858
Årets resultat 465 905 1 673 203
Summa fritt eget kapital 3 043 965 2 578 061

Summa eget kapital 3 143 965 2 678 061

Långfristiga skulder

 6
Övriga skulder till kreditinstitut 6 363 328 106 660
Övriga skulder 7 622 303 7 971 340
Summa långfristiga skulder 7 985 631 8 078 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 6 453 336 320 004
Leverantörsskulder 85 010 118 582
Övriga skulder 91 915 112 897
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 180 977 252 892
Summa kortfristiga skulder 811 238 804 375

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 940 834 11 560 436
Sida 6 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag (K2).


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020 2019
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 85 244 85 244
Utgående anskaffningsvärden 85 244 85 244
Ingående avskrivningar -85 244 -85 244
Utgående avskrivningar -85 244 -85 244
Redovisat värde 0 0
Sida 7 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 8 010 435 7 700 435
Inköp 167 500 310 000
Omklassificeringar -759 375 0
Utgående anskaffningsvärden 7 418 560 8 010 435
Redovisat värde 7 418 560 8 010 435
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2020-12-31 2019-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 950 839 2 075 439
Inköp 435 110 877 900
Försäljningar -550 200 -2 500
Omklassificeringar 759 375 0
Utgående anskaffningsvärden 3 595 124 2 950 839
Ingående nedskrivningar 0 -366 520
Återförda nedskrivningar 0 366 520
Utgående nedskrivningar
Redovisat värde 3 595 124 2 950 839
Not 6 Långfristiga skulder 2020-12-31 2019-12-31
Förfaller senare än 5 år 0 0

Bolagets banklån om totalt 816 664 kr redovisas under följande poster i balansräkningen: Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut: 363 328 kr. Kortfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut: 453 336 kr.

Övriga noter

Not 7 Ställda säkerheter 2020-12-31 2019-12-31
Företagsinteckningar 1 100 000 1 100 000

Summa ställda säkerheter 1 100 000 1 100 000
Sida 8 av 10
Montree AB
 Org.nr. 556785-9409
Not 8 Eventualförpliktelser 2020-12-31 2019-12-31
Borgensförbindelse 100 000 100 000
100 000 100 000
Not 9 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 9 av 10

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Montree AB, org.nr 556785-9409

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Montree AB för år 2020.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Montree ABs finansiella ställning per den 31 december 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Montree AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Montree AB för år 2020 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Montree AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat styrelsens motiverade yttrande samt ett urval av underlagen för detta för att kunna bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Uppsala 2021-03-08

Sida 4(4)