Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget är anknutet ombud till Söderberg & Partners Wealth Management AB och tillhandahåller en fondhandelsplattform. Bolaget har sitt säte i Stockholm.

Viktiga förändringar i verksamheten

Bolaget har gått från att vara ett K2-bolag till K3-bolag under 2022.

Flerårsöversikt
		2022-01-01 -2022-12-31	2021-01-01 -2021-12-31	2020-01-01 -2020-12-31	-
Nettoomsättning (tkr)		21	1 605	0
Resultat efter finansiella poster (tkr)		-18 287	-8 426	-26
Balansomslutning (tkr)		26 977	5 968	214
Soliditet (%)		83,5	30,2	105,7

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Fond för utv.- utgifter	Balanserat resultat	Årets resultat	Summa
Belopp vid årets ingång	100 000	0	10 125 905	-8 425 882	1 800 023
Avsättning till fond för utvecklingsutgifterANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT		11 737 000	-11 737 000		0
Balanseras i ny räkning			-8 425 882	8 425 882	0
Erhållna aktieägartillskott			39 000 000		39 000 000
Årets resultat				-18 287 318	-18 287 318
Belopp vid årets utgång	100 000	11 737 000	28 963 024	-18 287 318	22 512 706

Ej återbetalade villkorade aktieägartillskott uppgår per balansdagen till 49 000 000 kr.

Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr):
Balanserat resultat		28 963 024
Årets resultat		-18 287 318
Summa		10 675 706
Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr):

Balanseras i ny räkning		10 675 706
Summa		10 675 706

Resultaträkning				moderföretagets resultaträkning
			Not	2022-01-01	2021-01-01
			1	2022-12-31	2021-12-31

Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning				21 172	1 605 000
Aktiverat arbete för egen räkning				11 737 000	0
Övriga rörelseintäkter				2 837 853	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.				14 596 025	1 605 000

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader				-20 981 538	-7 089 058
Personalkostnader			2	-11 839 975	-2 941 726
Övriga rörelsekostnader				-61 981	0
Summa rörelsekostnader				-32 883 494	-10 030 784
Rörelseresultat				-18 287 469	-8 425 784

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter				151	0
Räntekostnader och liknande resultatposter				0	-98
Summa resultat från finansiella poster				151	-98
Resultat efter finansiella poster				-18 287 318	-8 425 882

Resultat före skatt				-18 287 318	-8 425 882
Årets resultat				-18 287 318	-8 425 882

Balansräkning				moderföretagets balansräkning
			Not	2022-12-31	2021-12-31
TILLGÅNGAR			1

Anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten				11 737 000	0
Summa immateriella anläggningstillgångar				11 737 000	0

Summa anläggningstillgångar				11 737 000	0

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag				9 424 935	5 914 426
Övriga fordringar				51 975	53 149
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter				5 762 907	0
Summa kortfristiga fordringar				15 239 817	5 967 575

Kassa och bank
Kassa och bank				-68	-68
Summa kassa och bank				-68	-68

Summa omsättningstillgångar				15 239 749	5 967 507
SUMMA TILLGÅNGAR				26 976 749	5 967 507

Balansräkning
			Not	2022-12-31	2021-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER			1
Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital				100 000	100 000
Fond för utvecklingsutgifter				11 737 000	0
Summa bundet eget kapital				11 837 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat				28 963 024	10 125 905
Årets resultat				-18 287 318	-8 425 882
Summa fritt eget kapital				10 675 706	1 700 023
Summa eget kapital				22 512 706	1 800 023

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder				1 171 770	927 666
Skulder till koncernföretag				925 020	2 635 290
Aktuella skatteskulder				363 089	82 910
Övriga skulder				1 471 486	265 167
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter				532 678	256 451
Summa kortfristiga skulder				4 464 043	4 167 484

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER				26 976 749	5 967 507

Noter
Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Bolaget är dotterbolag till Söderberg & Partners Holding AB, organisationsnummer 559193-0788, med säte i Stockholm. Söderberg & Partners Holding AB är högsta moderbolag i koncernen och upprättar koncernredovisning. Med hänsyn till reglerna i Årsredovisningslagen 7:2 upprättar bolaget därför ingen egen koncernredovisning.

Intäktsredovisning Bolagets verksamhet genererar provisions- och arvodesintäkter till Söderberg & Partners Wealth Management AB. Fakturerade intäkter redovisas i resultaträkningen när tjänsterna som fakturerats har utförts och det är sannolikt att de framtida ekonomiska fördelar som förknippas med uppdraget kommer att tillfalla bolaget.

Fordringar hos koncernföretag Bolagen inom den koncern där PO Söderberg & Partners AB moderbolag har ett gemensamt koncernkontosystem. Detta innebär att likvida medel inom koncernen administreras av moderbolaget. Dotterbolagen har ett transaktionskonto som motsvarar ett vanligt bankkonto, men där motparten är moderbolaget. Tillgodohavandet på koncernkontot redovisas därför som fordran på koncernföretag istället för som kassa och bank. Per 2022-12-31 uppgick bolagets tillgodohavande på koncernkontot till 8 988 036 kronor.

Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Aktivering av internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar

Företaget tillämpar den s.k. aktiveringsmodellen avseende internt upparbetade immateriella anläggningstillgångar. Metoden innebär att samtliga utgifter som uppfyller kriterierna i BFNAR 2012:1 aktiveras som immateriell anläggningstillgång och skrivs av under tillgångens beräknade nyttjandeperiod. En omföring från fritt eget kapital till fond för utvecklingavgifter inom bundet eget kapital görs för motsvarande belopp som aktiverats under året. Återföring från fonden till fritt eget kapital sker med motsvarande belopp som redovisade avskrivningar / nedskrivningar.

Not 2. Personal

				2022-12-31	2021-12-31
Medelantal anställda				7	0