2023-01-01 2023-12-31 se-mem-base:SprakSvenskaMember se-mem-base:LandSverigeMember se-mem-base:BeloppsformatNormalformMember se-mem-base:ValutaSvenskaKronorMember se-mem-base:FinansiellRapportStyrelsenVerkstallandeDirektorenAvgerArsredovisningMember 556784-58122023-01-012023-12-31 556784-58122022-01-012022-12-31 556784-58122021-01-012021-12-31 556784-58122020-01-012020-12-31 556784-58122023-12-31 556784-58122022-12-31 556784-58122021-12-31 556784-58122020-12-31 iso4217:SEK xbrli:pure se-k2-type:AntalAnstallda xbrli:shares

 

 

 

 

 

 

Årsredovisning

 

Umeå konsult och förvaltning AB

 

Org.nr 556784-5812

 

Räkenskapsår 2023-01-01 - 2023-12-31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-21. Årsstämman beslöt att godkänna
styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av
samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

1 (11)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31

 

Styrelsen och verkställande direktören för Umeå konsult och förvaltning AB avger följande årsredovisning
.

 

 

 

Innehåll   Sida
Förvaltningsberättelse   2
Resultaträkning   4
Balansräkning   5
Noter   8

 

 

 

Styrelsens säte: Umeå

Företagets redovisningsvaluta: Svenska kronor (SEK).

Alla belopp redovisas, om inget annat anges, i kronor (kr).

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

2 (11)

 

 

 

 

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Verksamheten

 

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver försäljning av kakel samt tillbehör till kakel samt därmed förenlig verksamhet.

 

Bolaget har sitt säte i Umeå.

 

 

Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång

Bolaget har sålt verksamheten 1 januari 2024 därmed kommer att bedriva konsultverksamhet från 2024.

Flerårsöversikt (tkr)

2023

2022

2021

2020

 

Nettoomsättning

13 299

14 836

14 811

12 635

 

Resultat efter finansiella poster

109

651

-117

1 045

 

Balansomslutning

3 556

4 270

4 820

3 978

 

Soliditet (%)

24

26

17

28

 

 

 

 

 

 

 

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

 

Aktie-

Balanserat

Årets

Totalt

 

kapital

resultat

resultat

 

Belopp vid årets ingång

100 000

405 586

333 407

838 993

Disposition enligt beslut
av årsstämman:

 

 

 

 

Utdelning extra stämma
1feb

 

-318 000

 

-318 000

Balanseras i ny räkning

 

333 407

-333 407

0

Utdelning extra stämma
8nov

 

-47 000

 

-47 000

Årets resultat

 

 

361 956

361 956

Belopp vid årets utgång

100 000

373 993

361 956

835 949

 

 

 

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

3 (11)

 

 

 

 

 

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst   738 993
utdelning på extra stämma   -318 000
utdelning på extra stämma   -47 000
årets vinst   361 956
  735 949

 

disponeras så att

till aktieägare utdelas   700 000
i ny räkning överföres   35 949
  735 949

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

 

 

4 (11)

 

 

 

 

 

 

Resultaträkning

Not

1

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

 

 

 

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

 

 

 

 

 

Nettoomsättning

 

13 298 538

 

14 836 036

 

Övriga rörelseintäkter

 

-96 479

 

77 293

 

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.

 

13 202 059

 

14 913 329

 

 

 

 

 

 

 

Rörelsekostnader

 

 

 

 

 

Handelsvaror

 

-5 327 346

 

-5 547 966

 

Övriga externa kostnader

 

-2 475 320

 

-3 131 226

 

Personalkostnader

2

-5 374 914

 

-5 531 507

 

Avskrivningar av immateriella och materiella
anläggningstillgångar

 

-615

 

-1 774

 

Summa rörelsekostnader

 

-13 178 195

 

-14 212 473

 

Rörelseresultat

 

23 864

 

700 856

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella poster

 

 

 

 

 

Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar

 

75 694

 

0

 

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter

 

1 520

 

0

 

Räntekostnader och liknande resultatposter

 

8 095

 

-50 156

 

Summa finansiella poster

 

85 309

 

-50 156

 

Resultat efter finansiella poster

 

109 173

 

650 700

 

 

 

 

 

 

 

Bokslutsdispositioner

 

 

 

 

 

Förändring av periodiseringsfonder

 

345 000

 

-195 000

 

Summa bokslutsdispositioner

 

345 000

 

-195 000

 

Resultat före skatt

 

454 173

 

455 700

 

 

 

 

 

 

 

Skatter

 

 

 

 

 

Skatt på årets resultat

 

-92 217

 

-122 293

 

Årets resultat

 

361 956

 

333 407

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

 

 

5 (11)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

TILLGÅNGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Immateriella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt
liknande rättigheter

3

0

 

0

 

Summa immateriella anläggningstillgångar

 

0

 

0

 

 

 

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Förbättringsutgifter på annans fastighet

4

0

 

0

 

Byggnader och mark

5

27 667

 

28 282

 

Inventarier, verktyg och installationer

6

0

 

0

 

Summa materiella anläggningstillgångar

 

27 667

 

28 282

 

 

 

 

 

 

 

Finansiella anläggningstillgångar

 

 

 

 

 

Andra långfristiga fordringar

7

0

 

700 500

 

Summa finansiella anläggningstillgångar

 

0

 

700 500

 

Summa anläggningstillgångar

 

27 667

 

728 782

 

 

 

 

 

 

 

Omsättningstillgångar

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Varulager m. m.

 

 

 

 

 

Färdiga varor och handelsvaror

 

1 106 048

 

1 216 188

 

Summa varulager

 

1 106 048

 

1 216 188

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga fordringar

 

 

 

 

 

Kundfordringar

 

360 347

 

930 356

 

Övriga fordringar

 

44 253

 

93 024

 

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

 

282 549

 

321 863

 

Summa kortfristiga fordringar

 

687 149

 

1 345 243

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga placeringar

 

 

 

 

 

Övriga kortfristiga placeringar

 

8 229

 

82 000

 

Summa kortfristiga placeringar

 

8 229

 

82 000

 

 

 

 

 

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

 

 

6 (11)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

Kassa och bank

 

 

 

 

 

Kassa och bank

 

1 727 289

 

897 289

 

Summa kassa och bank

 

1 727 289

 

897 289

 

Summa omsättningstillgångar

 

3 528 715

 

3 540 720

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA TILLGÅNGAR

 

3 556 382

 

4 269 502

 

 

 

 

 

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

 

 

7 (11)

 

 

 

 

 

 

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

 

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Eget kapital

 

 

 

 

 

Bundet eget kapital

 

 

 

 

 

Aktiekapital

 

100 000

 

100 000

 

Summa bundet eget kapital

 

100 000

 

100 000

 

 

 

 

 

 

 

Fritt eget kapital

 

 

 

 

 

Balanserat resultat

 

373 993

 

405 586

 

Årets resultat

 

361 956

 

333 407

 

Summa fritt eget kapital

 

735 949

 

738 993

 

Summa eget kapital

 

835 949

 

838 993

 

 

 

 

 

 

 

Periodiseringsfonder

 

0

 

345 000

 

 

 

 

 

 

 

Långfristiga skulder

9

 

 

 

 

Summa långfristiga skulder

 

0

 

0

 

 

 

 

 

 

 

Kortfristiga skulder

 

 

 

 

 

Leverantörsskulder

 

636 207

 

795 281

 

Skatteskulder

 

93 628

 

0

 

Övriga skulder

 

1 329 409

 

1 577 990

 

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

 

661 189

 

712 238

 

Summa kortfristiga skulder

 

2 720 433

 

3 085 509

 

 

 

 

 

 

 

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

 

3 556 382

 

4 269 502

 

 

 

 

 

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

8 (11)

 

 

 

 

 

Noter

 

Not 1 Redovisningsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

 

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Företagets intäkter från uppdrag till fast pris redovisas enligt alternativregeln. Företaget räknar in
indirekta utgifter i värdet för pågående arbete för annans räkning.

 

Anläggningstillgångar

Tillämpade avskrivningstider:

 

Immateriella anläggningstillgångar

Koncessioner, patent, licenser, varumärken

5 år

 

 

 

 

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader

50 år

 

Inventarier, verktyg och installationer

5 år

 

Förbättringsutgifter på annans fastighet

5 år

 

 

 

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent
av balansomslutning.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

 

2023

2022

 

 

 

 

 

Medelantalet anställda

10

11

 

 

 

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

9 (11)

 

 

 

 

 

 

Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

69 680

69 680

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

69 680

69 680

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-69 680

-68 521

 

Årets avskrivningar

0

-1 159

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-69 680

-69 680

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

0

 

 

 

 

 

 

Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

146 067

146 067

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

146 067

146 067

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-146 067

-146 067

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-146 067

-146 067

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

0

 

 

 

 

 

 

Not 5 Byggnader och mark

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

30 742

30 742

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

30 742

30 742

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-2 460

-1 845

 

Årets avskrivningar

-615

-615

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-3 075

-2 460

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

27 667

28 282

 

 

 

 

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

10 (11)

 

 

 

 

 

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

175 830

175 830

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

175 830

175 830

 

 

 

 

 

Ingående avskrivningar

-175 830

-175 830

 

Utgående ackumulerade avskrivningar

-175 830

-175 830

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Not 7 Andra långfristiga fordringar

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Ingående anskaffningsvärden

700 500

460 500

 

Tillkommande fordringar

0

240 000

 

Avgående fordringar

-700 500

0

 

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden

0

700 500

 

 

 

 

 

Utgående redovisat värde

0

700 500

 

 

 

 

 

 

Not 8 Obeskattade reserver

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Periodiseringsfond 2020

0

195 000

 

Periodiseringsfond 2022

0

150 000

 

 

0

345 000

 

 

 

 

 

 

Not 9 Långfristiga skulder

Bolaget har inga skulder som förfaller senare än 5 år efter balansdagen.

 

Umeå konsult och förvaltning AB

Org.nr 556784-5812

11 (11)

 

 

 

 

 

Not 10 Ställda säkerheter

 

2023-12-31

2022-12-31

 

 

 

 

 

Företagsinteckning

300 000

300 000

 

 

300 000

300 000

 

 

 

 

 

Företagsinteckning finns i eget förvar.

 

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-05-21

 

Ernst & Young AB