Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Styrelsen för Ginkällaren AB, 556775-6381, med säte i Alvhem får härmed avge årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

Bolagets huvudsakliga verksamhet består idag av konsultverksamhet inom IT-branschen samt
utveckling och utbildning inom området. Bolaget håller även på att bygga upp en verksamhet med
fokus på Gintillverkning och har idag etablerat ett destilleri där den som vill kan destillera sin helt egna
gin.

Bolagets IT-verksamhet har utvecklats enligt plan

Bolagets ginverksamhet har utvecklats i enlighet med bolagets långsiktiga plan,

Villkorlig återbetalningsskyldighet för aktieägartillskott uppgick till 571 000 kr (571 000 kr).

Flerårsöversikt

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31
Nettoomsättning	1 470 722	1 617 763	1 719 295	1 423 154
Resultat efter finansiella poster	3 558	-39 362	-67 158	-5 568
Soliditet (%)	38	34	30	23

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Fri överkursfond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	166 700	333 500	-114 031	-39 362	346 807
Balanseras i ny räkning			-39 362	39 362	0
Årets resultat				-11 315	-11 315
Vid årets utgång	166 700	333 500	-153 393	-11 315	335 492

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Fri överkursfond	333 500
Balanserat resultat	-153 393
Årets resultat	-11 315
Summa	168 792

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	168 792
Summa	168 792

Resultaträkning

	Not 1	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 470 722	1 617 763
Övriga rörelseintäkter		1 871	1 632
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 472 593	1 619 395
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-44 715	-7 397
Övriga externa kostnader		-609 601	-810 321
Personalkostnader	2	-707 109	-749 872
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-91 903	-70 877
Summa rörelsekostnader		-1 453 328	-1 638 467
Rörelseresultat		19 265	-19 072
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		198	181
Räntekostnader och liknande resultatposter		-15 905	-20 471
Summa finansiella poster		-15 707	-20 290
Resultat efter finansiella poster		3 558	-39 362
Resultat före skatt		3 558	-39 362
Skatter
Skatt på årets resultat		-14 873	0
Årets resultat		-11 315	-39 362

Balansräkning

	Not 1	2024-12-31	2023-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	180 640	128 768
Inventarier, verktyg och installationer	4	195 474	234 114
Summa materiella anläggningstillgångar		376 114	362 882
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar		0	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		0	0
Summa anläggningstillgångar		376 114	362 882
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		20 468	20 468
Summa varulager m.m.		20 468	20 468
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		158 164	208 248
Övriga fordringar		117 859	183 373
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		47 416	47 416
Summa kortfristiga fordringar		323 439	439 037
Kassa och bank
Kassa och bank		164 426	183 906
Summa kassa och bank		164 426	183 906
Summa omsättningstillgångar		508 333	643 411
Summa tillgångar		884 447	1 006 293

Balansräkning

	Not 1	2024-12-31	2023-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		166 700	166 700
Summa bundet eget kapital		166 700	166 700
Fritt eget kapital
Fri överkursfond		333 500	333 500
Balanserat resultat		-153 393	-114 031
Årets resultat		-11 315	-39 362
Summa fritt eget kapital		168 792	180 107
Summa eget kapital		335 492	346 807
Långfristiga skulder
Obligationslån		-4 509	61 103
Checkräkningskredit		100 000	100 000
Summa långfristiga skulder		95 491	161 103
Kortfristiga skulder
Förskott från kunder		2 592	0
Leverantörsskulder		24 259	22 556
Skatteskulder		0	48 315
Övriga skulder		432 837	427 512
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		-6 224	0
Summa kortfristiga skulder		453 464	498 383
Summa eget kapital och skulder		884 447	1 006 293

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Maskiner och andra tekniska anläggningar	10
Inventarier, verktyg och installationer	5

Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod.

Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som
ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.