Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Styrelsen för Ginkällaren AB, 556775-6381, med säte i Alvhem får härmed avge årsredovisning för
räkenskapsåret 2023.

Bolagets huvudsakliga verksamhet består idag av konsultverksamhet inom IT-branschen samt
utveckling och utbildning inom området. Bolaget håller även på att bygga upp en verksamhet med
fokus på Gintillverkning och har idag etablerat ett destilleri där den som vill kan destillera sin helt egna
gin.

Bolagets IT-verksamhet har utvecklats enligt plan

Bolagets ginverksamhet har utvecklats i enlighet med bolagets långsiktiga plan,

Villkorlig återbetalningsskyldighet för aktieägartillskott uppgick till 571 000 kr (521 000 kr).

Flerårsöversikt

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31	2021-01-01 - 2021-12-31	2020-01-01 - 2020-12-31
Nettoomsättning	1 617 763	1 719 295	1 423 154	1 305 084
Resultat efter finansiella poster	-39 362	-67 158	-5 568	57 150
Soliditet (%)	34	30	23	31

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Fri överkursfond	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	166 700	333 500	-95 269	-68 762	336 169
Balanseras i ny räkning			-68 762	68 762	0
Erhållna aktieägar- tillskott			50 000		50 000
Årets resultat				-39 362	-39 362
Vid årets utgång	166 700	333 500	-114 031	-39 362	346 807

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Fri överkursfond	333 500
Balanserat resultat	-114 031
Årets resultat	-39 362
Summa	180 107

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	180 107
Summa	180 107

Resultaträkning

	Not 1	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 617 763	1 719 295
Övriga rörelseintäkter		1 632	1 549
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 619 395	1 720 844
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-7 397	-93 572
Övriga externa kostnader		-810 321	-812 051
Personalkostnader	2	-749 872	-798 438
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-70 877	-64 806
Summa rörelsekostnader		-1 638 467	-1 768 867
Rörelseresultat		-19 072	-48 023
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		181	7
Räntekostnader och liknande resultatposter		-20 471	-19 142
Summa finansiella poster		-20 290	-19 135
Resultat efter finansiella poster		-39 362	-67 158
Resultat före skatt		-39 362	-67 158
Skatter
Skatt på årets resultat		0	-1 604
Årets resultat		-39 362	-68 762

Balansräkning

	Not 1	2023-12-31	2022-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Maskiner och andra tekniska anläggningar	3	128 768	161 004
Inventarier, verktyg och installationer	4	234 114	207 576
Summa materiella anläggningstillgångar		362 882	368 580
Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga fordringar	5	0	6 542
Summa finansiella anläggningstillgångar		0	6 542
Summa anläggningstillgångar		362 882	375 122
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Råvaror och förnödenheter		20 468	20 468
Summa varulager m.m.		20 468	20 468
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		208 248	217 293
Övriga fordringar		183 373	370 651
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		47 416	47 416
Summa kortfristiga fordringar		439 037	635 360
Kassa och bank
Kassa och bank		183 906	81 577
Summa kassa och bank		183 906	81 577
Summa omsättningstillgångar		643 411	737 405
Summa tillgångar		1 006 293	1 112 527

Balansräkning

	Not 1	2023-12-31	2022-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		166 700	166 700
Summa bundet eget kapital		166 700	166 700
Fritt eget kapital
Fri överkursfond		333 500	333 500
Balanserat resultat		-114 031	-95 269
Årets resultat		-39 362	-68 762
Summa fritt eget kapital		180 107	169 469
Summa eget kapital		346 807	336 169
Långfristiga skulder
Obligationslån		61 103	150 542
Checkräkningskredit		100 000	100 000
Övriga skulder till kreditinstitut		0	0
Summa långfristiga skulder		161 103	250 542
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		22 556	62 090
Skatteskulder		48 315	34 555
Övriga skulder		427 512	429 171
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		0	0
Summa kortfristiga skulder		498 383	525 816
Summa eget kapital och skulder		1 006 293	1 112 527

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Maskiner och andra tekniska anläggningar	10
Inventarier, verktyg och installationer	5

Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttjandeperiod.

Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som
ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.