556775-5854 Polaricon AB - Årsredovisning

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

1 (9)

Styrelsen för Polaricon AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023‑07‑01 ‑ 2024‑06‑30.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget registrerades år 2009. Inriktningen för bolaget är investeringar, produktutveckling inom IT och
musik, konsultuppdrag inom IT samt musikeruppdrag.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21
Nettoomsättning	38	53	43	287
Resultat efter finansiella poster	-4 488	4 615	2 967	23 634
Soliditet (%)	100	100	100	100

För definitioner av nyckeltal, se Not 1 Redovisningsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	136 011 725	4 524 360	140 636 085
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-204 000		-204 000
Balanseras i ny räkning		4 524 360	-4 524 360	0
Årets resultat			-4 863 221	-4 863 221
Belopp vid årets utgång	100 000	140 332 085	-4 863 221	135 568 864

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

140 332 085

årets förlust

-4 863 221

135 468 864

disponeras så att

till utdelning

11 900 000

i ny räkning överföres

123 568 864

135 468 864

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

2 (9)

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

3 (9)

Resultaträkning

Not

2023-07-01

-2024-06-30

2022-07-01

-2023-06-30

Rörelseintäkter
Nettoomsättning		37 928	52 932
Övriga rörelseintäkter		240 000	240 000
Summa rörelseintäkter		277 928	292 932

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-492 349	-466 370
Personalkostnader	3	0	0
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-106 450	-106 450
Summa rörelsekostnader		-598 799	-572 820
Rörelseresultat		-320 871	-279 888

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag		0	-749
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		4 171 308	14 366 955
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 151 215	275 691
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		-9 489 937	-9 746 562
Räntekostnader och liknande resultatposter		0	-450
Summa finansiella poster		-4 167 414	4 894 885
Resultat efter finansiella poster		-4 488 285	4 614 997

Resultat före skatt		-4 488 285	4 614 997

Skatter
Skatt på årets resultat		-374 936	-90 637
Årets resultat		-4 863 221	4 524 360

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

4 (9)

Balansräkning

Not

2024-06-30

2023-06-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	4	14 722 237	14 828 687
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	211 984	0
Summa materiella anläggningstillgångar		14 934 221	14 828 687

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	6	2 800 000	2 800 000
Fordringar hos koncernföretag	7	2 787 796	1 746 039
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	8	16 008 687	18 008 687
Fordringar hos övriga företag som det finns ett ägarintresse i	9	0	2 576 212
Andra långfristiga värdepappersinnehav	10	36 830 127	36 658 928
Andra långfristiga fordringar	11	59 473 296	63 630 237
Summa finansiella anläggningstillgångar		117 899 906	125 420 103
Summa anläggningstillgångar		132 834 128	140 248 790

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		255 513	74 099
Övriga fordringar		566 795	502 897
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		147 713	200 143
Summa kortfristiga fordringar		970 021	777 139

Kassa och bank
Kassa och bank		2 283 521	136 740
Summa kassa och bank		2 283 521	136 740
Summa omsättningstillgångar		3 253 542	913 879

SUMMA TILLGÅNGAR		136 087 669	141 162 669

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

5 (9)

Balansräkning

Not

2024-06-30

2023-06-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Summa bundet eget kapital	100 000	100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	140 332 085	136 011 725
Årets resultat	-4 863 221	4 524 360
Summa fritt eget kapital	135 468 864	140 536 085
Summa eget kapital	135 568 864	140 636 085

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	25 649	0
Skatteskulder	225 966	90 637
Övriga skulder	217 191	385 947
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	50 000	50 000
Summa kortfristiga skulder	518 806	526 584

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	136 087 669	141 162 669

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

6 (9)

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna
råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivning

Tillämpade avskrivningstider:

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader	50 år

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolaget är på väg att sälja fastigheten Rådmanby 2:32 nästföljande räkenskapsår till marknadsvärde.

Not 3 Medelantalet anställda

	2023-07-01	2022-07-01
	-2024-06-30	-2023-06-30

Medelantalet anställda	1	1

Not 4 Byggnader och mark

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	20 942 293	20 942 293
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	20 942 293	20 942 293

Ingående avskrivningar	-398 351	-291 901
Årets avskrivningar	-106 450	-106 450
Utgående ackumulerade avskrivningar	-504 801	-398 351

Ingående nedskrivningar	-5 715 255	-5 715 255
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-5 715 255	-5 715 255

Utgående redovisat värde

14 722 237

14 828 687

Not 5 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

2024-06-30

2023-06-30

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

7 (9)

Ingående anskaffningsvärden	0	0
Inköp	211 984	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	211 984	0

Ingående avskrivningar	0	0
Utgående ackumulerade avskrivningar	0	0

Utgående redovisat värde	211 984	0

Not 6 Andelar i koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	6 166 750	6 166 750
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	6 166 750	6 166 750

Ingående nedskrivningar	-3 366 750	0
Årets nedskrivningar	0	-3 366 750
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-3 366 750	-3 366 750

Utgående redovisat värde	2 800 000	2 800 000

Not 7 Fordringar hos koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	1 746 039	0
Tillkommande fordringar	1 320 000	0
Avgående fordringar	-172 766	0
Omklassificeringar	-105 477	1 746 039
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 787 796	1 746 039

Utgående redovisat värde	2 787 796	1 746 039

Not 8 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	24 388 499	20 879 812
Inköp	0	3 508 687
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	24 388 499	24 388 499

Ingående nedskrivningar	-6 379 812	0
Årets nedskrivningar	-2 000 000	-6 379 812
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-8 379 812	-6 379 812

Utgående redovisat värde	16 008 687	18 008 687

Not 9 Fordringar hos övriga företag som det finns ett ägarintresse i

2024-06-30

2023-06-30

Polaricon AB

Org.nr 556775-5854

8 (9)

Ingående anskaffningsvärden	2 576 212	0
Omklassificeringar	0	2 576 212
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2 576 212	2 576 212

Ingående nedskrivningar	0	0
Årets nedskrivningar	-2 576 212	0
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-2 576 212	0

Utgående redovisat värde	0	2 576 212

Not 10 Andra långfristiga värdepappersinnehav

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	36 658 928	28 658 418
Inköp	5 389 236	8 000 510
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	42 048 164	36 658 928

Ingående nedskrivningar	0	0
Årets nedskrivningar	-5 218 037	0
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-5 218 037	0

Utgående redovisat värde	36 830 127	36 658 928

Not 11 Andra långfristiga fordringar

	2024-06-30	2023-06-30

Ingående anskaffningsvärden	63 630 237	67 213 402
Tillkommande fordringar	17 743 666	7 000 000
Avgående fordringar	-21 900 607	-8 362 764
Omklassificeringar	0	-2 220 401
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	59 473 296	63 630 237

Ingående nedskrivningar	0	-3 390 994
Omklassificeringar	0	3 390 994
Utgående ackumulerade nedskrivningar	0	0

Utgående redovisat värde	59 473 296	63 630 237