Årsredovisning för

Tellusbarn Södra Stockholm AB

556775-3420

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse1
Resultaträkning3
Balansräkning4
Noter6
Underskrifter12

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-17. 
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition. 

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

 
Tellusbarn Södra Stockholm AB1/12
556775-3420

Förvaltningsberättelse

Styrelsen och verkställande direktören för Tellusbarn Södra Stockholm AB, 556775-3420, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Tellusbarn Södra Stockholm AB bedriver två kulturförskolor i södra Stockholm med totalt 96 utbildningsplatser. Kulturinriktningen innebär att barnen varje vecka får uppleva skapande av olika slag, såsom teater, bild, sång och musik tillsammans med förskolornas egna kulturpedagoger och övriga pedagoger. Förskolorna följer skollagen, läroplanen och andra nationella styrdokument. Bolaget har sitt säte i Stockholms kommun.

Finansiell utveckling

Nettoomsättningen ökade med 37% till 20,5 Mkr (12,9 Mkr). Ökade intäkterna beror till störst del uppstart av nya förskolor under 2023. Rörelseresultatet uppgick till -4,2 Mkr (0,9 Mkr). Etablering av nya förskolor är kostsamma och medför vanligtvis driftförluster under de första 1-2 åren.

Väsentliga händelser under året

Tre nya förskolor(Väsjön, Ursviks torg och Vega) startades under året. Bolaget ingår i en skatterättslig kommission, varför årets resultat har överförts till kommittenten.

Flerårsöversikt

Belopp i kr

  2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 20 465 580 12 865 325 16 349 549 27 439 969
Resultat efter finansiella poster -4 157 183 81 690 3 546 434 2 442 152
Soliditet % 45,2 66,5 40,8 51,7
Nyckeltalsdefinitioner

Definitioner: se not 16

Förändringar i eget kapital

  Aktie-
kapital		 Balanserat resultat Årets resultat
Ingående balans 100 000 2 367 910  
Balanseras i ny räkning   1  
Utgående balans 100 000 2 367 911 0
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB2/12
556775-3420

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel  
Balanserat resultat 2 367 911
Medel att disponera 2 367 911
Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande  
Balanseras i ny räkning 2 367 911
Summa 2 367 911
Kommentar till resultatdisposition

Vad beträffar resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande noter

 
Tellusbarn Södra Stockholm AB3/12
556775-3420

Resultaträkning

Belopp i kr Not 2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.      
Nettoomsättning   20 465 580 12 865 325
Övriga rörelseintäkter 2 1 163 438 1 263 247
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.   21 629 018 14 128 572
Rörelsens kostnader      
Råvaror och förnödenheter   -3 215 187 -1 446 230
Övriga externa kostnader   -8 043 194 -3 492 887
Personalkostnader 3 -14 259 279 -8 981 641
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar   -341 049 -117 582
Summa rörelsens kostnader   -25 858 709 -14 038 340
Rörelseresultat   -4 229 691 90 232
Resultat från finansiella poster      
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 92 890 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 5 -20 382 -8 542
Summa resultat från finansiella poster   72 508 -8 542
Resultat efter finansiella poster   -4 157 183 81 690
Bokslutsdispositioner      
Erhållna koncernbidrag   4 157 183 0
Lämnade koncernbidrag   0 -76 440
Summa bokslutsdispositioner 6 4 157 183 -76 440
Resultat före skatt   0 5 250
Skatter      
Skatt på årets resultat 7 0 -5 250
Summa skatter   0 -5 250
Årets resultat   0 0
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB4/12
556775-3420

Balansräkning

Belopp i kr Not 2023-12-31 2022-12-31
TILLGÅNGAR      
Anläggningstillgångar      
Immateriella anläggningstillgångar      
Goodwill 8 288 000 396 000
Summa immateriella anläggningstillgångar   288 000 396 000
Materiella anläggningstillgångar      
Inventarier, verktyg och installationer 9 1 349 464 0
Förbättringsutgifter på annans fastighet 10 627 857 27 153
Summa materiella anläggningstillgångar   1 977 321 27 153
Summa anläggningstillgångar   2 265 321 423 153
Omsättningstillgångar      
Kortfristiga fordringar      
Kundfordringar   34 442 28 400
Fordringar hos koncernföretag   1 762 268 2 381 016
Aktuell skattefordran   656 513 651 263
Övriga fordringar   130 544 83 739
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 580 210 315 598
Summa kortfristiga fordringar   3 163 977 3 460 016
Kassa och bank      
Kassa och bank   31 772 0
Summa kassa och bank   31 772 0
Summa omsättningstillgångar   3 195 749 3 460 016
SUMMA TILLGÅNGAR   5 461 070 3 883 169
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB5/12
556775-3420

Balansräkning

Belopp i kr Not 2023-12-31 2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER      
Eget kapital      
Bundet eget kapital      
Aktiekapital   100 000 100 000
Summa bundet eget kapital   100 000 100 000
Fritt eget kapital      
Balanserat resultat   2 367 911 2 367 910
Summa fritt eget kapital   2 367 911 2 367 910
Summa eget kapital   2 467 911 2 467 910
Långfristiga skulder      
Checkräkningskredit   0 173 921
Summa långfristiga skulder   0 173 921
Kortfristiga skulder      
Leverantörsskulder   1 026 697 161 820
Skulder till koncernföretag   735 495 123 164
Övriga skulder   802 490 263 061
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 428 477 693 293
Summa kortfristiga skulder   2 993 159 1 241 338
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER   5 461 070 3 883 169
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB6/12
556775-3420

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper m m Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats utifrån anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande nyttjandeperioder används:

  År
Inventarier, verktyg och installationer 5

   
Förbättringsutgifter på annans fastighet 5

Not 2 Övriga rörelseintäkter

Intäktsslag 2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Bidrag och stöd personal och övriga intäkter 1 163 438 1 263 247
Summa 1 163 438 1 263 247
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB7/12
556775-3420

Not 3 Anställda och personalkostnader

Medelantalet anställda per land

Land Medelantalet anställda 2023-01-01 - 2023-12-31 Varav män Medelantalet anställda 2022-01-01 - 2022-12-31 Varav män
Sverige 33 2 23 3

Löner och andra ersättningar

  2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Löner och andra ersättningar 10 400 831 6 546 054
Summa 10 400 831 6 546 054

Sociala kostnader inklusive pensionskostnader

  2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Pensionskostnader    
Pensionskostnader 377 239 307 202
Summa pensionskostnader 377 239 307 202
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal 3 397 709 2 087 998
Summa 3 774 948 2 395 200

Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter

  2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Ränteintäkter    
Koncernföretag 82 068 0
Övriga företag 10 822 0
Summa 92 890 0
Summa 92 890 0
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB8/12
556775-3420

Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter

  2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Räntekostnader    
Övriga företag 20 382 8 542
Summa 20 382 8 542
Summa 20 382 8 542

Not 6 Bokslutsdispositioner

  2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Specifikation av koncernbidrag    
Erhållna koncernbidrag 4 157 183 0
Lämnade koncernbidrag 0 -76 440
Summa 4 157 183 -76 440
Summa bokslutsdispositioner 4 157 183 -76 440

Not 7 Skatt på årets resultat

  2023-01-01 - 2023-12-31 2022-01-01 - 2022-12-31
Aktuell skatt    
Aktuell skattekostnad 0 5 250
Summa 0 5 250
Summa 0 5 250
Avstämning av effektiv skatt    
Resultat före skatt 0 5 250
Redovisad effektiv skatt 0 -5 250
Kommentar till not

Gällande skattesats (20,6%) 2023-12-31 2022-12-31 Underlag Skatt Resultat före skatt 5 250 1082 Ej avdragsgilla kostnader 20 233 4168 Summa skatter 5250 Bolaget ingår i en skatterättslig kommission, varför årets resultat har överförts till kommittenten. Eventuella skatter redovisas hos kommitenten.

 
Tellusbarn Södra Stockholm AB9/12
556775-3420

Not 8 Goodwill

  2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 540 000 540 000
Utgående anskaffningsvärden 540 000 540 000
Ingående avskrivningar -144 000 -36 000
Förändringar av avskrivningar    
Årets avskrivningar -108 000 -108 000
Utgående avskrivningar -252 000 -144 000
Redovisat värde 288 000 396 000

Not 9 Inventarier, verktyg och installationer

  2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 570 869 570 869
Förändringar av anskaffningsvärden    
Nyanskaffningar 1 527 667 0
Utgående anskaffningsvärden 2 098 536 570 869
Ingående avskrivningar -570 869 -570 869
Förändringar av avskrivningar    
Årets avskrivningar -178 203 0
Utgående avskrivningar -749 072 -570 869
Redovisat värde 1 349 464 0

Not 10 Förbättringsutgifter på annans fastighet

  2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 760 662 1 760 662
Förändringar av anskaffningsvärden    
Nyanskaffningar 655 550 0
Utgående anskaffningsvärden 2 416 212 1 760 662
Ingående avskrivningar -1 733 509 -1 723 927
Förändringar av avskrivningar    
Årets avskrivningar -54 846 -9 582
Utgående avskrivningar -1 788 355 -1 733 509
Redovisat värde 627 857 27 153
 
Tellusbarn Södra Stockholm AB10/12
556775-3420

Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

  2023-12-31 2022-12-31
Förutbetalda hyreskostnader 470 299 199 372
Förutbetalda försäkringspremier 10 651 0
Övriga poster 99 260 116 226
Summa 580 210 315 598

Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

  2023-12-31 2022-12-31
Upplupna semesterlöner 265 163 447 914
Upplupna sociala avgifter 83 314 140 133
Övriga upplupna kostnader 80 000 105 245
Summa 428 477 693 292

Not 13 Ställda säkerheter

Övriga ställda säkerheter

Typ av säkerhet 2023-12-31 2022-12-31
Företagsinteckningar 1 800 000 1 800 000
Summa ställda säkerheter 1 800 000 1 800 000

Not 14 Upplysning om moderföretag

Koncernuppgifter

Typ av moderföretag Företagets namn Org.nr Säte
Moderföretag Tellusbarn i Sverige AB 556727-2397 Stockholm
Kommentar till not

Företaget är helägt dotterbolag till Tellusbarn i Sverige AB, org nr 556727-2397, med säte i Stockholm. Tellusbarn i Sverige AB ingår i en koncern där Tellusgruppen AB, org nr 556906-5377 med säte i Stockholm, upprättar koncernredovisning för den största koncernen.

Not 15 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentligheter har inträffat efter räkenskapsårets slut.

 
Tellusbarn Södra Stockholm AB11/12
556775-3420

Not 16 Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Intäkter för sålda varor och tjänster i huvudverksamheten under räkenskapsåret. Soliditet: (Totalt eget kapital + (100 % - aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

 
Tellusbarn Södra Stockholm AB12/12
556775-3420

Underskrifter

Stockholm 
Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-05-17

Grant Thornton Sweden AB