Å R S R E D O V I S N I N G
för
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB

Org.nr. 556773-4511

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Apoteksgruppen har under året gått samman med Kronans Apotek och arbetar därmed under det som nytt varumärke.

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget har till föremål för sin verksamhet att bedriva handel med receptbelagda apoteksvaror, receptfria apoteksvaror och handelsvaror som lämpar sig för försäljning och distribution till konsumenter genom apotek samt därmed förenlig verksamhet. Bolagets verksamhet bedrivs i apoteket Mården i Knivsta.

Säte

Företagets säte är Uppsala.


Uppgift om ägare

Bolaget ägs till 99% av Vinera Holding AB, org nr. 559115-2896 och 1% av Apoteksgruppen Detaljist AB, org nr. 556773-4727.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 9 799 839 13 728 948 19 390 367 23 187 947 20 888 750
Res. efter finansiella poster -638 940 -50 767 -160 095 767 714 777 174
Res. i % av nettoomsättningen -6,51 -0,36 -0,82 3,31 3,72
Balansomslutning 3 945 495 4 158 907 5 194 980 6 284 869 5 019 173
Soliditet (%) 47,54 45,07 37,06 30,73 26,5

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 1 825 587 -50 767 1 874 820
Balanseras i ny räkning -50 767 50 767 0
Årets resultat 1 060 1 060
Belopp vid årets utgång 100 000 1 774 820 1 060 1 875 880
Sida 2 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 774 820
årets vinst 1 060
1 775 880
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 1 775 880
1 775 880

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning 9 799 839 13 728 948
Övriga rörelseintäkter 9 444 7 472
9 809 283 13 736 420

Rörelsens kostnader
Handelsvaror -7 753 234 -11 144 130
Övriga externa kostnader -1 271 808 -1 319 723
Personalkostnader 3 -1 338 018 -1 278 884
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -8 700 -8 700
-10 371 760 -13 751 437

Rörelseresultat -562 477 -15 017

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter 3 797 226
Räntekostnader -80 260 -35 976
-76 463 -35 750

Resultat efter finansiella poster -638 940 -50 767

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 640 000 0
640 000 0

Resultat före skatt 1 060 -50 767

Årets resultat 1 060 -50 767
Sida 4 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 18 125 26 825
18 125 26 825

Summa anläggningstillgångar 18 125 26 825

Omsättningstillgångar

Varulager
Handelsvaror 1 505 041 1 629 706
Summa varulager 1 505 041 1 629 706
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 447 453 666 432
Fordringar hos koncernföretag 968 096 648 096
Aktuell skattefordran 200 035 200 035
Övriga fordringar 135 341 169 510
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 652 326 797 001
Summa kortfristiga fordringar 2 403 251 2 481 074

Kassa och bank
Kassa och bank 19 078 21 302
Summa kassa och bank 19 078 21 302

Summa omsättningstillgångar 3 927 370 4 132 082

SUMMA TILLGÅNGAR 3 945 495 4 158 907
Sida 5 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 774 820 1 825 587
Årets resultat 1 060 -50 767
1 775 880 1 774 820

Summa eget kapital 1 875 880 1 874 820

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 1 105 778 1 196 104
Leverantörsskulder 792 276 1 020 065
Övriga skulder 40 158 23 274
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 131 403 44 644
Summa kortfristiga skulder 2 069 615 2 284 087

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 945 495 4 158 907
Sida 6 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Omsättningstillgångar värderas vid det första redovisningstillfället till anskaffningsvärde. Vid värdering efter det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar enligt lägsta värdets princip, dvs. det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5-10
Sida 7 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp. Finansiella anläggningstillgångar och finansiella långfristiga skulder samt räntebärande kortfristiga finansiella fordringar och skulder värderas såväl vid första redovisningstillfället som i efterföljande värdering till upplupet anskaffningsvärde, vilket normalt är detsamma som verkligt värde (transaktionsvärdet) vid anskaffningstidpunkten med tillägg av direkt hänförliga transaktionsutgifter såsom courtage. Nedskrivning av finansiell anläggningstillgång Per varje balansdag bedömer företaget om det finns indikationer på nedskrivningsbehov. Bedömningen görs individuellt post för post.

Leasing

Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilket de ekonomiska risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.

Samtliga leasingavtal är operationella och kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.
Sida 8 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Ersättningar till anställda
Pensioner
Avgiftsbestämda pensionsplaner

Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande.
Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Inga väsentliga uppskattningar och bedömningar har föranlett några förändringar under räkenskapsåret.

UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER

Not 3 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 2,00
Sida 9 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 238 915 1 238 915
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 238 915 1 238 915

Ingående avskrivningar -1 212 090 -1 203 390
Årets avskrivningar -8 700 -8 700
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 220 790 -1 212 090

Utgående redovisat värde 18 125 26 825

Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2023-12-31 2022-12-31
Ej fakturerad läkemedelsförmån december 534 344 504 056
Övrigt 117 982 292 945
652 326 797 001
Not 6 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
     
  Företagsinteckningar 2 900 000 2 900 000
  Summa ställda säkerheter 2 900 000 2 900 000
Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Det har inte varit några väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut.

Not 8 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Vinera Holding AB, org.nr. 559115-2896, säte Huddinge.
Sida 10 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Not 9 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 11 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

Uppsala 

Vår revisionsberättelse har lämnats dagen som framgår av vår digitala underskrift.  17 juni 2024
Deloitte AB
Sida 12 av 12