Å R S R E D O V I S N I N G
för
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB

Org.nr. 556773-4511

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 12

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-06-19.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget har till föremål för sin verksamhet att bedriva handel med receptbelagda apoteksvaror, receptfria apoteksvaror och handelsvaror som lämpar sig för försäljning och distribution till konsumenter genom apotek samt därmed förenlig verksamhet. Bolagets verksamhet bedrivs i apoteket Mården i Knivsta.


Säte

Företagets säte är Uppsala.


Uppgift om ägare

Bolaget ägs till 99% av Vinera Holding AB, org nr. 559115-2896 och 1% av Apoteksgruppen Detaljist AB, org nr. 556773-4727.


FLERÅRSÖVERSIKT*

2022 2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 13 728 948 19 390 367 23 187 947 20 888 750 20 281 844
Res. efter finansiella poster -50 767 -160 095 767 714 777 174 389 239
Res. i % av nettoomsättningen -0,36 -0,82 3,31 3,72 1,91
Balansomslutning 4 158 907 5 194 980 6 284 869 5 019 173 3 908 186
Soliditet (%) 45,07 37,06 30,73 26,50 26,18

*Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 1 831 766 -6 179 1 925 587
Balanseras i ny räkning -6 179 6 179 0
Årets resultat -50 767 -50 767
Belopp vid årets utgång 100 000 1 825 587 -50 767 1 874 820
Sida 2 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 825 587
årets förlust -50 767
1 774 820
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 1 774 820
1 774 820

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning 13 728 948 19 390 367
Övriga rörelseintäkter 7 472 25 748
13 736 420 19 416 115

Rörelsens kostnader
Handelsvaror -11 144 130 -15 759 074
Övriga externa kostnader -1 319 723 -1 676 126
Personalkostnader 3 -1 278 884 -2 117 779
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -8 700 -7 975
-13 751 437 -19 560 954

Rörelseresultat -15 017 -144 839

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter 226 0
Räntekostnader -35 976 -15 256
-35 750 -15 256

Resultat efter finansiella poster -50 767 -160 095

Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag 0 153 916
0 153 916

Resultat före skatt -50 767 -6 179
Skatt på årets resultat 0 0

Årets resultat -50 767 -6 179
Sida 4 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 26 825 35 525
26 825 35 525

Summa anläggningstillgångar 26 825 35 525

Omsättningstillgångar

Varulager
Handelsvaror 1 629 706 1 628 738
Summa varulager 1 629 706 1 628 738
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 666 432 1 121 935
Fordringar hos koncernföretag 648 096 696 796
Aktuell skattefordran 200 035 164 183
Övriga fordringar 169 510 311 608
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 5 797 001 1 203 521
Summa kortfristiga fordringar 2 481 074 3 498 043

Kassa och bank
Kassa och bank 21 302 32 674
Summa kassa och bank 21 302 32 674

Summa omsättningstillgångar 4 132 082 5 159 455

SUMMA TILLGÅNGAR 4 158 907 5 194 980
Sida 5 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 825 587 1 831 766
Årets resultat -50 767 -6 179
1 774 820 1 825 587

Summa eget kapital 1 874 820 1 925 587

Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit 1 196 104 1 431 822
Leverantörsskulder 1 020 065 1 574 500
Övriga skulder 23 274 52 265
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 44 644 210 806
Summa kortfristiga skulder 2 284 087 3 269 393

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 158 907 5 194 980
Sida 6 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Omsättningstillgångar värderas vid det första redovisningstillfället till anskaffningsvärde. Vid värdering efter det första redovisningstillfället värderas omsättningstillgångar enligt lägsta värdets princip, dvs. det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5-10
Sida 7 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Kundfordringar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för befarade förluster. Leverantörsskulder och andra icke-räntebärande skulder värderas till nominella belopp. Finansiella anläggningstillgångar och finansiella långfristiga skulder samt räntebärande kortfristiga finansiella fordringar och skulder värderas såväl vid första redovisningstillfället som i efterföljande värdering till upplupet anskaffningsvärde, vilket normalt är detsamma som verkligt värde (transaktionsvärdet) vid anskaffningstidpunkten med tillägg av direkt hänförliga transaktionsutgifter såsom courtage. Nedskrivning av finansiell anläggningstillgång Per varje balansdag bedömer företaget om det finns indikationer på nedskrivningsbehov. Bedömningen görs individuellt post för post.

Leasing

Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilket de ekonomiska risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.

Samtliga leasingavtal är operationella och kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.
Sida 8 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.
Ersättningar till anställda
Pensioner
Avgiftsbestämda pensionsplaner

Avgifter för avgiftsbestämda pensionsplaner kostnadsförs löpande.
Not 2 Uppskattningar och bedömningar

Inga väsentliga uppskattningar och bedömningar har föranlett några förändringar under räkenskapsåret.

UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER

Not 3 Medelantal anställda 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 2,00 3,00
Sida 9 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 238 915 1 195 415
Inköp 0 43 500
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 238 915 1 238 915

Ingående avskrivningar -1 203 390 -1 195 415
Årets avskrivningar -8 700 -7 975
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 212 090 -1 203 390

Utgående redovisat värde 26 825 35 525

Not 5 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2022-12-31 2021-12-31
Ej fakturerad läkemedelsförmån december 504 056 1 009 539
Övrigt 292 945 193 982
797 001 1 203 521
Not 6 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
     
  Företagsinteckningar 2 900 000 2 900 000
Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Det har inte varit några väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut.

Not 8 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Vinera Holding AB, org.nr. 559115-2896, säte Huddinge.
Sida 10 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

NOTER
Not 9 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 11 av 12
Apoteksgruppen i Knivsta Nr 1 AB
 Org.nr. 556773-4511

Uppsala 

Vår revisionsberättelse har lämnats dagen som framgår av vår digitala underskrift.  1 juni 2023
Deloitte AB
Sida 12 av 12