Årsredovisning för

Phoca Vitulina AB

556769-3972

Räkenskapsåret

2023-01-01 - 2023-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	2
Balansräkning	3
Noter	5
Underskrifter	9

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Phoca Vitulina AB, 556769-3972, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01 - 2023-12-31.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Företaget med säte i Halmstad bedriver förvaltning av fast och lös egendom. Bolaget är dotterbolag till Phoca Vitulina Holding AB 559178-1579. Bolaget är moderbolag till Tripo Fastigheter AB 556790-2225. Tripo Fastigheter AB är moderbolag till PV i Halmstad AB 556776-0813, Sorex Minutus AB 556805-1055, JMN Group Sweden AB 556838-9877, Getinge Stenfastigheter AB 559125-9824, CNAK i Halmstad Holding AB 559083-3280 samt Tripo Sennan AB 559200-1308. Bolaget äger även 90,1% av Pace Trotting AB 556806-3712.

Flerårsöversikt

Belopp i kkr

	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	51	394	688	542
Resultat efter finansiella poster	5 441	-2 926	-1 831	957
Soliditet %	33,8	36,9	49,7	43,3

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	30 840 978	-2 925 925
Balanseras i ny räkning		-2 925 925	2 925 925
Årets resultat			3 336 115
Belopp vid årets utgång	100 000	27 915 053	3 336 115

Resultatdisposition

Belopp i SEK

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	27 915 053
Årets resultat	3 336 115
Summa	31 251 168

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	31 251 169
Summa	31 251 169

Resultaträkning

Belopp i SEK	Not	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		51 226	394 328
Övriga rörelseintäkter		256	-44 999
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		51 482	349 329
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-3 243 770	-595 021
Personalkostnader	2	-1 446 812	-1 429 708
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-4 718	-4 718
Summa rörelsekostnader		-4 695 300	-2 029 447
Rörelseresultat		-4 643 818	-1 680 118
Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		11 500 000	0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		352 082	73 562
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 767 149	-1 319 369
Summa finansiella poster		10 084 933	-1 245 807
Resultat efter finansiella poster		5 441 115	-2 925 925
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag		-2 105 000	0
Summa bokslutsdispositioner		-2 105 000	0
Resultat före skatt		3 336 115	-2 925 925
Årets resultat		3 336 115	-2 925 925

Balansräkning

Belopp i SEK	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	500 000	500 000
Inventarier, verktyg och installationer	4	5 899	10 617
Summa materiella anläggningstillgångar		505 899	510 617
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5	21 368 809	20 782 709
Fordringar hos koncernföretag	6	21 498 383	21 252 597
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag	7	12 098 857	9 469 857
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag	8	22 266 916	21 201 837
Andra långfristiga fordringar	9	9 205 449	0
Summa finansiella anläggningstillgångar		86 438 414	72 707 000
Summa anläggningstillgångar		86 944 313	73 217 617
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag		782 000	928 000
Övriga fordringar		3 809 710	1 646 318
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		93 336	70 577
Summa kortfristiga fordringar		4 685 046	2 644 895
Kassa och bank
Kassa och bank		1 188 832	110 967
Summa kassa och bank		1 188 832	110 967
Summa omsättningstillgångar		5 873 878	2 755 862
SUMMA TILLGÅNGAR		92 818 191	75 973 479

Balansräkning

Belopp i SEK	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		27 915 053	30 840 978
Årets resultat		3 336 115	-2 925 925
Summa fritt eget kapital		31 251 168	27 915 053
Summa eget kapital		31 351 168	28 015 053
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		24 838 753	6 837 990
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag		1 017 936	1 017 936
Övriga skulder		35 374 995	35 422 103
Summa långfristiga skulder		61 231 684	43 278 029
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		67 817	1 962 756
Skatteskulder		4 299	54 067
Övriga skulder		48 372	2 565 235
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		114 851	98 339
Summa kortfristiga skulder		235 339	4 680 397
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		92 818 191	75 973 479

Noter

Belopp i SEK om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-01-01 - 2023-12-31	2022-01-01 - 2022-12-31
Medelantalet anställda	2	2

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	500 000	500 000
Utgående anskaffningsvärden	500 000	500 000
Redovisat värde	500 000	500 000

Kommentar till not

Avser endast mark.

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	23 592	23 592
Utgående anskaffningsvärden	23 592	23 592
Ingående avskrivningar	-12 975	-8 257
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-4 718	-4 718
Utgående avskrivningar	-17 693	-12 975
Redovisat värde	5 899	10 617

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	24 557 709	23 557 709
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	15 100	1 000 000
Omklassificeringar	571 000
Utgående anskaffningsvärden	25 143 809	24 557 709
Ingående nedskrivningar	-3 775 000	-3 775 000
Utgående nedskrivningar	-3 775 000	-3 775 000
Redovisat värde	21 368 809	20 782 709

Innehav av andelar i koncernföretag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar	Kapital- andel %	Rösträtts- andel %	Redovisat värde
Tripo Fastigheter AB	556790-2225	Halmstad	1 000	100	100	15 612 709
Pace Trotting AB	556806-3712	Halmstad	901	90,1	90,1	5 185 100
CNAK i Halmstad Holding AB	559083-3280	Halmstad	1 000	100	100	571 000

Not 6 Fordringar hos koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	21 252 597	19 574 025
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	245 786	1 678 572
Utgående anskaffningsvärden	21 498 383	21 252 597
Redovisat värde	21 498 383	21 252 597

Not 7 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	13 644 857	13 644 857
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	3 200 000
Omklassificeringar	-571 000
Utgående anskaffningsvärden	16 273 857	13 644 857
Ingående nedskrivningar	-4 175 000	-4 175 000
Utgående nedskrivningar	-4 175 000	-4 175 000
Redovisat värde	12 098 857	9 469 857

Innehav av intresseföretag och gemensamt styrda företag

Företagets namn	Org.nr	Säte	Antal andelar
Halmstads Stenhus AB	556764-8323	Halmstad	515
AEYE Management AB	559292-1315	Västra Frölunda	33 334

Företagets namn	Kapital- andel %	Rösträtts- andel %
Halmstads Stenhus AB	34	34
AEYE Management AB	33,33	33,33

Not 8 Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag

	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	21 201 837	6 410 406
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	1 410 000	14 791 431
Reglerade fordringar	-344 921
Utgående anskaffningsvärden	22 266 916	21 201 837
Redovisat värde	22 266 916	21 201 837

Not 9 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31
Förändringar av anskaffningsvärden
Tillkommande fordringar	9 205 449	0
Utgående anskaffningsvärden	9 205 449	0
Redovisat värde	9 205 449	0

Not 10 Långfristiga skulder

	2023-12-31	2022-12-31
Belopp på skuldpost som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen	61 231 684	43 278 029