Årsredovisning för Äldreboendet Solbacka AB (556768-3924)

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39241 (11)

Årsredovisning

Äldreboendet Solbacka AB

Organisationsnummer: 556768-3924
Räkenskapsår: 2023-01-01 - 2023-12-31

Styrelsen avger följande årsredovisning.

Innehåll	Sida
Förvaltningsberättelse	2
Resultaträkning	4
Balansräkning	5
Noter	7

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Företagets säte: Stockholm

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-14.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39242 (11)

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Verksamhetens art och inriktning

Bolagets verksamhet består av att äga och förvalta fastigheter. Bolaget äger vårdfastigheten Tulpansvampen 2 i Norrtälje Kommun.

Bolaget ägs till 100% av Litreb I AB (556715-5782).

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Regeringen beslutade om stödpaket till företag i form av kompensation för höga elkostnader, vilket erhölls.

Bolaget ingick tidigare i en cashpool under Litreb III AB men from räkenskapsåret 2023 finns bolagets likvida medel på eget bankkonto.

Flerårsöversikt
	2023-01-01 -2023-12-31	2022-01-01 -2022-12-31	2021-01-01 -2021-12-31	2020-01-01 -2020-12-31
Nettoomsättning (tkr)	8 473	8 019	7 901	7 889
Resultat efter finansiella poster (tkr)	3 703	2 699	2 083	1 708
Balansomslutning (tkr)	77 177	88 569	101 777	100 424
Soliditet (%)	94,5	93,3	8,3	7,7

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39243 (11)

Förändringar i eget kapital


	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Summa
Belopp vid årets ingång	100	82 653	-136	82 617
Balanseras i ny räkning		-136	136	0
Utdelning		-10 000		-10 000
Årets resultat			282	282
Belopp vid årets utgång	100	72 518	282	72 900

Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr):

Balanserat resultat		72 517 547
Årets resultat		282 340
Summa		72 799 887

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr):

Balanseras i ny räkning		72 799 887
Summa		72 799 887

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de
krav verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen bemyndigas att fastställa betalningsdag.

Vad beträffar resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar
med tillhörande noter.

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39244 (11)

Resultaträkning		moderföretagets resultaträkning
	Not	2023-01-01	2022-01-01
	1	2023-12-31	2022-12-31
	2

Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning	8 473	8 019
Övriga rörelseintäkter	140	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.	8 613	8 019

Rörelsekostnader
FastighetskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-3 440	-3 451
Övriga externa kostnader	-28	-30
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-1 839	-1 839
Summa rörelsekostnader	-5 307	-5 320

Rörelseresultat	3 306	2 699

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	397	0
Summa resultat från finansiella poster		397	0

Resultat efter finansiella poster		3 703	2 699

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag	-3 450	-2 870
Summa bokslutsdispositioner	-3 450	-2 870

Resultat före skatt	253	-171
Skatt på årets resultat	29	35
Årets resultat	282	-136

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39245 (11)

Balansräkning		moderföretagets balansräkning
	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR	1


Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
FörvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	4	67 511	69 350
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	5	2 122	8
Summa materiella anläggningstillgångar		69 633	69 358

Summa anläggningstillgångar				69 633	69 358

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag	0	18 459
Aktuell skattefordran	840	630
Övriga fordringar	1 033	74
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	32	48
Summa kortfristiga fordringar	1 905	19 211

Kassa och bank
Kassa och bank	5 639	0
Summa kassa och bank	5 639	0

Summa omsättningstillgångar	7 544	19 211

SUMMA TILLGÅNGAR	77 177	88 569

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39246 (11)

Balansräkning
	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER	1

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital	100	100
Summa bundet eget kapital	100	100

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	72 518	82 653
Årets resultat	282	-136
Summa fritt eget kapital	72 800	82 517
Summa eget kapital	72 900	82 617

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	374	416
Summa avsättningar	374	416

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	125	69
Skulder till koncernföretag	3 450	2 870
Övriga skulder	34	246
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	294	2 351
Summa kortfristiga skulder	3 903	5 536

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER				77 177	88 569

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39247 (11)

Noter

Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd.

Skatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39248 (11)

Leasing

Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Bolaget och koncernen har inga finansiella leasingavtal. Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder.

- Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar

Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.

- Tillämpade avskrivningstider:
StommeANNUAL_REPORT	94	år
TakANNUAL_REPORT	54	år
FasadANNUAL_REPORT	39	år
StomkompletteringANNUAL_REPORT	17-31	år
InstallationerANNUAL_REPORT	49-60	år
Inre ytskiktANNUAL_REPORT	9	år

Nedskrivningar av anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en materiell anläggningstillgångs
värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas den materiella
anläggningstillgångens återvinningsvärde.

Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och
nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som
den materiella anläggningstillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den
avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar
marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare
nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid
den senaste nedskrivningen har förändrats.

Nedskrivningar och återföring av nedskrivningar redovisas bland rörelsens kostnader.

Äldreboendet Solbacka AB
556768-39249 (11)

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition.

Finansiella instrument

Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR2012:1.

Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentsavtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört.

Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången.

Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.

Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta.

Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar:

Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden.

Eventualtillgångar och eventualförpliktelser

Ansvarsförbindelse redovisas i det fall när det finns: En möjlig förpliktelse som härrör till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom verksamhetens kontroll, inträffar eller uteblir, eller En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.

Not 2. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning

Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisningse-mem-base:ForetagTypModerforetagNarmasteUpprattarKoncernredovisningMember
Namn	KPA Tjänstepensionsförsäkring (publ)
Organisationsnummer	516401-6544
Säte	Stockholm

Äldreboendet Solbacka AB
556768-392410 (11)

Not 3. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar
	2023-12-31	2022-12-31
Ränteintäkter och liknande resultatposter avseende koncernföretag	120	0
Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag	277	0
Summa	397	0

Not 4. Förvaltningsfastigheter
	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	89 119	89 119
Utgående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	89 119	89 119

Ingående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-19 769	-17 930
Årets avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-1 839	-1 839
Utgående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-21 608	-19 769

Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT				67 511	69 350

Not 5. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	8	243
Nedlagda utgifter	2 122	0
Omklassificeringar	-8	-235
Utgående anskaffningsvärden	2 122	8

Redovisat värde				2 122	8

Investeringar har under året kostnadsförts med 8 tkr.

Äldreboendet Solbacka AB
556768-392411 (11)

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-04-26.

Ernst & Young Aktiebolag

Förvaltningsberättelse

Resultaträkning

Balansräkning

Balansräkning

Noter