Årsredovisning för

Restaurang Skeppet i Skärholmen AB

556764-3043

Räkenskapsåret

2024-01-01 - 2024-12-31

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	10

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2025-05-26.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Restaurang Skeppet i Skärholmen AB, 556764-3043, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024-01-01 - 2024-12-31.

Verksamheten

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget har sitt säte i Skärholmen. Bolagets verksamhet består av storkökstjänster. Restaurang Skeppet i Skärholmen AB tillhandahåller storkökstjänster, primärt till Västerholms Friskola. Bolaget har egna lokaler och personal och har potential att utöka sin verksamhet och leverera ett betydligt större antal portioner utan betydande investeringar i dagsläget.

Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Restaurang Skeppet i Skärholmen AB, ägs till 100 % av Västerholmen Eken AB, 556587-4053. Moderbolaget upprättar koncernredovisning.

Rättvisande översikt över utvecklingen

Belopp i kr

	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	13 479 422	14 519 286	13 682 902	11 618 623
Rörelseresultat	-864 320	539 208	255 511	1 320 742
Resultat efter finansiella poster	-863 777	539 903	255 101	1 320 631
Rörelsemarginal %	-6,4	3,7	1,9	17,1
Balansomslutning	4 011 591	4 884 489	5 467 838	4 275 674
Soliditet %	65,5	53,8	48	61,4

Nyckeltalsdefinitioner

Rörelsemarginal Rörelseresultat / Nettoomsättning. Balansomslutning Totala tillgångar. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Ingående balans	100 000	2 526 033
Utgående balans	100 000	2 526 033	0

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel
Balanserat resultat	2 526 033
Årets resultat	0
Medel att disponera	2 526 033

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	2 526 033
Summa	2 526 033

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		13 479 422	14 519 286
Övriga rörelseintäkter		14 886	894
Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m.		13 494 308	14 520 180
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-4 781 382	-4 298 803
Övriga externa kostnader		-5 561 116	-5 802 518
Personalkostnader	2	-3 724 575	-3 658 095
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-291 555	-221 556
Summa rörelsens kostnader		-14 358 628	-13 980 972
Rörelseresultat		-864 320	539 208
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		663	695
Räntekostnader och liknande resultatposter		-120	0
Summa resultat från finansiella poster		543	695
Resultat efter finansiella poster		-863 777	539 903
Bokslutsdispositioner
Andra bokslutsdispositioner		861 822	-549 160
Summa bokslutsdispositioner	3	861 822	-549 160
Resultat före skatt		-1 955	-9 257
Skatter
Skatt på årets resultat	4	1 955	9 257
Summa skatter		1 955	9 257
Årets resultat		0	0

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	5	692 983	560 891
Summa materiella anläggningstillgångar		692 983	560 891
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran	6	11 212	9 257
Summa finansiella anläggningstillgångar		11 212	9 257
Summa anläggningstillgångar		704 195	570 148
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag		1 097 921	2 456 080
Aktuell skattefordran		2 045	44 396
Övriga fordringar		10 000	30 611
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		476 958	468 151
Summa kortfristiga fordringar		1 586 924	2 999 238
Kassa och bank
Kassa och bank		1 720 472	1 315 103
Summa kassa och bank		1 720 472	1 315 103
Summa omsättningstillgångar		3 307 396	4 314 341
SUMMA TILLGÅNGAR		4 011 591	4 884 489

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-12-31	2023-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		2 526 033	2 526 033
Summa fritt eget kapital		2 526 033	2 526 033
Summa eget kapital		2 626 033	2 626 033
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		659 362	604 769
Skulder till koncernföretag		180 000	1 132 396
Övriga skulder		111 340	119 443
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	7	434 856	401 848
Summa kortfristiga skulder		1 385 558	2 258 456
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		4 011 591	4 884 489

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Försäljning av varor

Vid försäljning av varor redovisas en intäkt när följande kriterier är uppfyllda: - De ekonomiska fördelarna som är förknippade med transaktionen sannolikt kommer att tillfalla företaget, - Inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt, - Företaget har överfört de väsentliga riskerna och fördelarna som är förknippade med varornas ägande till köparen, - Företaget har inte längre ett sådant engagemang i den löpande förvaltningen som vanligtvis förknippas med ägande och utövar inte heller någon reell kontroll över de sålda varorna, samt - De utgifter som har uppkommit eller förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Tjänste- och entreprenaduppdrag

Inkomst från uppdrag på löpande räkning redovisas som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas.

Offentliga bidrag

Ett offentligt bidrag som inte är förknippat med krav på framtida prestation redovisas som intäkt när villkoren för att få bidraget uppfyllts. Ett offentligt bidrag som är förenat med krav på framtida prestation redovisas som intäkt när prestationen utförs. Om bidraget har tagits emot innan villkoren för att redovisa det som intäkt har uppfyllts, redovisas bidraget som en skuld. Redovisning av bidrag relaterade till anläggningstillgångar Offentliga bidrag relaterade till tillgångar redovisas i balansräkningen genom att bidraget reducerar tillgångens redovisade värde.

Ersättningar till anställda

Ersättning till anställda efter avslutad anställning Klassificering Planer för ersättningar efter avslutad anställning klassificeras som antingen avgiftsbestämda eller förmånsbestämda. Vid avgiftsbestämda planer betalas fastställda avgifter till ett annat företag, normalt ett försäkringsföretag, och har inte längre någon förpliktelse till den anställde när avgiften är betald. Storleken på den anställdes ersättningar efter avslutad anställning är beroende av de avgifter som har betalat och den kapitalavkastning som avgifterna ger. Vid förmånsbestämda planer har företaget en förpliktelse att lämna de överenskomna ersättningarna till nuvarande och tidigare anställda. Företaget bär i allt väsentligt dels risken att ersättningarna kommer att bli högre än förväntat (aktuariell risk), dels risken att avkastningen på tillgångarna avviker från förväntningarna (investeringsrisk). Investeringsrisk föreligger även om tillgångarna är överförda till ett annat företag. Avgiftsbestämda planer Avgifterna för avgiftsbestämda planer redovisas som kostnad. Obetalda avgifter redovisas som skuld. Förmånsbestämda planer Företag har valt att tillämpa de förenklingsregler som finns i BFNAR 2012:1.

Skatter

Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat. Värderingen omprövas varje balansdag. Bolaget har ingått i skatterättslig kommission. Detta medför att hela det bokföringsmässiga och skattemässiga resultatet överförs till kommitenten. Detta medför att bolaget redovisar både ett bokföringsmässigt och skattemässigt resultat på noll kronor.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivning

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande nyttjandeperioder används:

	År
Inventarier, verktyg och installationer	5

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Huvudregel för redovisning av koncernbidrag enligt 35 kap. inkomstskattelagen (1999:1229). Koncernbidrag som erhållits/lämnats redovisas som en bokslutsdisposition i resultaträkningen. Det erhållna/lämnade koncernbidraget har påverkat företagets aktuella skatt.

Not 2 Personal

Medelantalet anställda

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Kvinnor	4	4
Kvinnor (%)	57,1	57,1
Män	3	3
Män (%)	42,9	42,9
Medelantalet anställda	7	7

Not 3 Bokslutsdispositioner

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Skatterättslig kommission	861 822	-549 160
Summa	861 822	-549 160
Summa bokslutsdispositioner	861 822	-549 160

Not 4 Skatt på årets resultat

	2024-01-01 - 2024-12-31	2023-01-01 - 2023-12-31
Aktuell skatt
Aktuell skatt	0	0
Summa	0	0
Uppskjuten skatt
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	1 955	9 257
Summa	1 955	9 257
Summa	1 955	9 257

Not 5 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 685 201	1 685 201
Förändringar av anskaffningsvärden
Inköp	423 647	0
Utgående anskaffningsvärden	2 108 848	1 685 201
Ingående avskrivningar	-1 124 310	-902 754
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-291 555	-221 556
Utgående avskrivningar	-1 415 865	-1 124 310
Redovisat värde	692 983	560 891

Not 6 Uppskjuten skatt

Specifikation uppskjuten skattefordran

		2024-12-31		2023-12-31
Typ av skillnad/avdrag	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran	Temporär skillnad/avdrag	Skattefordran
Kostnadsförda, ej betalda pensionspremierKostnadsförda, ej betalda pensionspremier	43 802	9 023	36 166	7 450
SLP avseende ej betalda pensionspremierSLP avseende ej betalda pensionspremier	10 626	2 189	8 773	1 807
Summa specifikation uppskjuten skattefordran		11 212		9 257

Uppskjuten skattefordran

11 212

9 257

Not 7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	2024-12-31	2023-12-31
Upplupna semesterlöner	167 038	143 626
Upplupna sociala avgifter	63 109	84 320

Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Typ av interimspost	2024-12-31	2023-12-31
ÖvrigtÖvrigt	204 709	173 902

Summa

434 856

401 848