Å R S R E D O V I S N I N G
för
Ellacarl AB

Org.nr. 556759-7785

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2022-01-01--2022-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-01-27.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är att investera i värdepapper, fastigheter och flygplan, erbjuda IT-konsulting och därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är i Stockholm

Flerårsöversikt

2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 33 660 -3 -2 19 503
Resultat efter finansiella poster 71 419 881 10 000 366 -2 504 497 41 204 174
Soliditet (%) 99,45 89,22 82,42 89,94

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 54 482 919 10 000 366 64 483 285
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 10 000 366 -10 000 366 0
Årets resultat 71 419 881 71 419 881
Belopp vid årets utgång 100 000 64 483 285 71 419 881 135 903 166

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 64 483 285
Årets resultat 71 419 881
135 903 166
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 135 903 166
135 903 166

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

RESULTATRÄKNING
Not		 2022-01-01
2022-12-31		 2021-01-01
2021-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 33 660 -3
Övriga rörelseintäkter 10 200 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 43 860 -3

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -4 232 096 -350 536
Personalkostnader 2 -22 452 -20 352
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -25 522 -55 860
Summa rörelsekostnader -4 280 070 -426 748

Rörelseresultat -4 236 210 -426 751

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 76 419 047 8 234 000
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar -641 791 2 365 583
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 111 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -121 276 -172 466
Summa finansiella poster 75 656 091 10 427 117

Resultat efter finansiella poster 71 419 881 10 000 366

Resultat före skatt 71 419 881 10 000 366
Årets resultat 71 419 881 10 000 366
Sida 3 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 1 267 318 1 231 864
Inventarier, verktyg och installationer 4 29 216 0
Övriga materiella anläggningstillgångar 5 153 555 153 555
Summa materiella anläggningstillgångar 1 450 089 1 385 419

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 6 8 191 090 9 441 328
Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 55 106 969 55 106 969
Andra långfristiga fordringar 8 6 192 041 2 911 842
Summa finansiella anläggningstillgångar 69 490 100 67 460 139

Summa anläggningstillgångar 70 940 189 68 845 558

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 18 643 130 397
Övriga fordringar 1 400 969 159 774
Summa kortfristiga fordringar 1 419 612 290 171

Kassa och bank
Kassa och bank 10 64 390 380 3 244 697
Summa kassa och bank 64 390 380 3 244 697

Summa omsättningstillgångar 65 809 992 3 534 868

SUMMA TILLGÅNGAR 136 750 181 72 380 426
Sida 4 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

BALANSRÄKNING

 Not 2022-12-31 2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 64 483 285 54 482 919
Årets resultat 71 419 881 10 000 366
Summa fritt eget kapital 135 903 166 64 483 285

Summa eget kapital 136 003 166 64 583 285

Långfristiga skulder

 9
Övriga skulder 722 909 7 784 512
Summa långfristiga skulder 722 909 7 784 512

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 11 875 0
Skatteskulder 535 933
Övriga skulder 1 696 1 696
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 000 10 000
Summa kortfristiga skulder 24 106 12 629

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 136 750 181 72 380 426
Sida 5 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 50
Inventarier, verktyg och installationer 5

Konst och övriga liknande tillgångar skrivs inte av.


Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2022 2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 754 908 1 702 988
Inköp 59 877 51 920
Utgående anskaffningsvärden 1 814 785 1 754 908
Ingående avskrivningar -523 044 -467 184
Årets avskrivningar -24 423 -55 860
Utgående avskrivningar -547 467 -523 044
Redovisat värde 1 267 318 1 231 864
Sida 6 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785
Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 75 119 75 119
Inköp 30 315 0
Utgående anskaffningsvärden 105 434 75 119
Ingående avskrivningar -75 119 -75 119
Årets avskrivningar -1 099 0
Utgående avskrivningar -76 218 -75 119
Redovisat värde 29 216 0
Not 5 Konst och liknande anläggningstillgångar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 153 555 153 555
Utgående anskaffningsvärden 153 555 153 555
Redovisat värde 153 555 153 555
Not 6 Andelar i koncernföretag 2022-12-31 2021-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Trustscale Group AB 20000000 7 291 089 8 541 328
556925-3130 Stockholm 58%
Jetware AB 1000 900 000 900 000
556795-6718 Stockholm 100%
ECL Ltd 1000 1 0
ICC20220381 Dubai 100%
8 191 090 9 441 328
Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 55 106 969 55 106 969
Utgående anskaffningsvärden 55 106 969 55 106 969
Redovisat värde 55 106 969 55 106 969
Not 8 Andra långfristiga fordringar 2022-12-31 2021-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 911 842 0
Årets lämnade lån 3 280 199 2 911 842
Utgående anskaffningsvärden 6 192 041 2 911 842
Redovisat värde 6 192 041 2 911 842
Sida 7 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785
Not 9 Långfristiga skulder 2022-12-31 2021-12-31
Förfaller senare än 5 år 722 909 7 784 512
Not 10 Checkräkningskredit 2022-12-31 2021-12-31
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 7 250 000 5 000 000

Övriga noter

Not 11 Ställda säkerheter 2022-12-31 2021-12-31
Fastighetsinteckningar 300 000 300 000

Not 12 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Ellacarl AB, org.nr 556759-7785

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Ellacarl AB för år 2022.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Ellacarl ABs finansiella ställning per den 31 december 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Ellacarl AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Ellacarl AB för år 2022 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Ellacarl AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2023-01-27

Sida 4(4)