Å R S R E D O V I S N I N G
för
Ellacarl AB

Org.nr. 556759-7785

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2019-01-01--2019-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2020-05-20.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företagets verksamhet är att investera i värdepapper, fastigheter och flygplan, erbjuda IT-konsulting och därmed förenlig verksamhet. Företagets säte är i Stockholm

Flerårsöversikt

2019 2018 2017 2016
Nettoomsättning 19 503 -2 -2 -2
Resultat efter finansiella poster 41 204 174 -527 223 -486 452 -121 938
Soliditet (%) 89,94 99,62 98,83 99,51

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 16 310 464 -527 223 15 783 241
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: -527 223 527 223 0
Årets resultat 41 204 174 41 204 174
Belopp vid årets utgång 100 000 15 783 241 41 204 174 56 987 415

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 15 783 241
Årets resultat 41 204 174
56 987 415
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 56 987 415
56 987 415

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

RESULTATRÄKNING
Not		 2019-01-01
2019-12-31		 2018-01-01
2018-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 19 503 -2
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 19 503 -2

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -229 758 -170 040
Personalkostnader 2 -20 352 -418 365
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -72 755 -72 755
Summa rörelsekostnader -322 865 -661 160

Rörelseresultat -303 362 -661 162

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag 41 076 717 0
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 431 815 135 000
Räntekostnader och liknande resultatposter -996 -1 061
Summa finansiella poster 41 507 536 133 939

Resultat efter finansiella poster 41 204 174 -527 223

Resultat före skatt 41 204 174 -527 223
Årets resultat 41 204 174 -527 223
Sida 3 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 3 1 308 559 1 381 314
Övriga materiella anläggningstillgångar 4 153 555 153 555
Summa materiella anläggningstillgångar 1 462 114 1 534 869

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 5 1 297 500 37 500
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 6 5 365 000 100 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 55 106 969 0
Summa finansiella anläggningstillgångar 61 769 469 137 500

Summa anläggningstillgångar 63 231 583 1 672 369

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 178 643 1 766 634
Övriga fordringar 58 130 10 858 764
Summa kortfristiga fordringar 236 773 12 625 398

Kassa och bank
Kassa och bank 9 -1 1 644 764
Summa kassa och bank -1 1 644 764

Summa omsättningstillgångar 236 772 14 270 162

SUMMA TILLGÅNGAR 63 468 355 15 942 531
Sida 4 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

BALANSRÄKNING

 Not 2019-12-31 2018-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 15 783 241 16 310 464
Årets resultat 41 204 174 -527 223
Summa fritt eget kapital 56 987 415 15 783 241

Summa eget kapital 57 087 415 15 883 241

Långfristiga skulder

 8
Övriga skulder till kreditinstitut 2 214 173 0
Skulder till koncernföretag 30 000 0
Övriga skulder 4 124 414 32 390
Summa långfristiga skulder 6 368 587 32 390

Kortfristiga skulder
Skatteskulder 657 651
Övriga skulder 1 696 16 249
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 000 10 000
Summa kortfristiga skulder 12 353 26 900

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 63 468 355 15 942 531
Sida 5 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Byggnader och mark 50
Inventarier, verktyg och installationer 5

Konst och övriga liknande tillgångar skrivs inte av.


Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2019 2018
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Byggnader och mark 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 702 988 1 702 988
Utgående anskaffningsvärden 1 702 988 1 702 988
Ingående avskrivningar -321 674 -248 919
Årets avskrivningar -72 755 -72 755
Utgående avskrivningar -394 429 -321 674
Redovisat värde 1 308 559 1 381 314
Sida 6 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785
Not 4 Konst och liknande anläggningstillgångar 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 153 555 153 555
Utgående anskaffningsvärden 153 555 153 555
Redovisat värde 153 555 153 555
Not 5 Andelar i koncernföretag 2019-12-31 2018-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Holding Point AB Holding Point AB 1000 397 500 Holding Point AB 37 500
556925-3130 Stockholm 100%
Jetware AB Jetware AB 1000 900 000 Jetware AB 0
556795-6718 Stockholm 100%
1 297 500 37 500
Holding Point AB
Ingående anskaffningsvärden 37 500 37 500
Inköp 360 000 0
Utgående anskaffningsvärden 397 500 37 500
Redovisat värde 397 500 37 500
Jetware AB
Ingående anskaffningsvärden 0 0
Inköp 900 000 0
Utgående anskaffningsvärden 900 000 0
Redovisat värde 900 000 0
Not 6 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2019-12-31 2018-12-31
Företag Antal /Kapital- Redovisat Redovisat
Organisationsnummer Säte andel % värde värde
Aquitaine Holding AB Aquitaine Holding AB 11375 5 365 000 Aquitaine Holding AB 100 000
556915-3538 Stockholm 22,75%
5 365 000 100 000
Sida 7 av 9
Ellacarl AB
 Org.nr. 556759-7785
Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2019-12-31 2018-12-31
Ingående anskaffningsvärden 0
Inköp 55 106 969
Utgående anskaffningsvärden 55 106 969 0
Redovisat värde 55 106 969 0
Not 8 Långfristiga skulder 2019-12-31 2018-12-31
Förfaller senare än 5 år 6 368 587 32 390
Not 9 Checkräkningskredit 2019-12-31 2018-12-31
Beviljad checkräkningskredit uppgår till: 2 250 000

Övriga noter

Not 10 Ställda säkerheter 2019-12-31 2018-12-31
Fastighetsinteckningar 300 000 300 000

Not 11 Koncernförhållanden

Bolaget är moderbolag, men med stöd av ÅRL 7 kap 3 § upprättas inte någon koncernredovisning.
Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Ellacarl AB, org.nr 556759-7785

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Hogia ABK A B C D E för år 2016.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Hogia ABK A B C D Es finansiella ställning per den 31 december 2016 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Hogia ABK A B C D E enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Hogia ABK A B C D E för år 2016 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Hogia ABK A B C D E enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2020-05-20

Sida 4(4)