556754-7194 Hotell Hallstaberget AB

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

2 (14)

Styrelsen för Hotell Hallstaberget AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2025.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver hotell- och restaurangverksamhet.

Bolaget ägs till 60% av Lappland Holding AB, org.nr 556216-7071 och 40% av BNAE Hotels AB,
org.nr 556869-8582

Företaget har sitt säte i Lycksele.

Flerårsöversikt (Tkr)	2025	2024	2023	2022
Nettoomsättning	102 072	98 133	91 398	88 649
Resultat efter finansiella poster	17 498	18 847	15 372	16 672
Balansomslutning	130 312	125 025	134 317	140 275
Soliditet (%)	53	52	48	52

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100	31 412	12 538	44 050
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-10 000		-10 000
Balanseras i ny räkning		12 538	-12 538	0
Årets resultat			11 810	11 810
Belopp vid årets utgång	100	33 950	11 810	45 861

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

3 (14)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

33 950 196

årets vinst

11 810 348

45 760 544

disponeras så att

till aktieägare utdelas

10 000 000

i ny räkning överföres

35 760 544

45 760 544

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

4 (14)

Resultaträkning

Tkr

Not

2025-01-01

-2025-12-31

2024-01-01

-2024-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		102 072	98 133
Övriga rörelseintäkter		476	676
		102 548	98 809

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-17 988	-18 679
Övriga externa kostnader	2	-28 270	-25 878
Personalkostnader	3	-33 150	-29 544
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-4 990	-4 761
		-84 398	-78 862
Rörelseresultat		18 150	19 947

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		434	776
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 087	-1 877
		-653	-1 101
Resultat efter finansiella poster		17 497	18 846

Bokslutsdispositioner	4	-2 399	-2 820
Resultat före skatt		15 098	16 026

Skatt på årets resultat	5	-3 288	-3 488
Årets resultat		11 810	12 538

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

5 (14)

Balansräkning

Tkr

Not

2025-12-31

2024-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6	85 198	88 421
Inventarier, verktyg och installationer	7	4 372	3 467
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	166	434
		89 736	92 322

Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran	9	7	0
		7	0
Summa anläggningstillgångar		89 743	92 322

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		2 326	2 117
		2 326	2 117

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		4 539	5 200
Fordringar hos koncernföretag		81	136
Övriga fordringar		56	39
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 880	1 806
		6 556	7 181

Kassa och bank		31 687	23 405
Summa omsättningstillgångar		40 569	32 703

SUMMA TILLGÅNGAR		130 312	125 025

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

6 (14)

Balansräkning

Tkr

Not

2025-12-31

2024-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	10, 11
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100	100
		100	100

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		33 950	31 412
Årets resultat		11 810	12 538
		45 760	43 950
Summa eget kapital		45 860	44 050

Obeskattade reserver	12	28 652	26 253

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	9	0	5
Summa avsättningar		0	5

Långfristiga skulder	13
Skulder till kreditinstitut		36 295	36 295
Summa långfristiga skulder		36 295	36 295

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		6 348	5 931
Aktuella skatteskulder		122	444
Övriga skulder		4 721	4 571
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		8 314	7 476
Summa kortfristiga skulder		19 505	18 422

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		130 312	125 025

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

7 (14)

Kassaflödesanalys

Tkr

Not

2025-01-01

-2025-12-31

2024-01-01

-2024-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat	18 151	19 947
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	4 990	4 746
Erhållen ränta	434	776
Erlagd ränta	-1 116	-1 877
Betald inkomstskatt	-3 351	-4 157
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	19 108	19 435

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager och pågående arbete	-209	-174
Förändring av kundfordringar	661	-474
Förändring av kortfristiga fordringar	-36	-280
Förändring av leverantörsskulder	418	-466
Förändring av kortfristiga skulder	909	1 956
Kassaflöde från den löpande verksamheten	20 851	19 997

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-2 601	-5 884
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	32	95
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-2 569	-5 789

Finansieringsverksamheten
Amortering av lån	0	-10 470
Utbetald utdelning	-10 000	-15 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-10 000	-25 470

Årets kassaflöde	8 282	-11 262

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början	23 405	34 667
Likvida medel vid årets slut	31 687	23 405

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

8 (14)

Noter

Tkr

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	.
- Stomme	1-5%
- Tak	2%
- Ytterväggar/fasad	2-3%
- Innerväggar inkl dörrar	3%
- Fönster/fönsterpartier	3%
- El- och VVS-installationer	3-4%
- Invändiga ytskikt/fast inredning	5%
- Ventilation	4%
Markanläggningar	5%
Inventarier, verktyg och installationer	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

9 (14)

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast
transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker
och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har
en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i
investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

10 (14)

Not 2 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 657 tkr (593 tkr)

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2025	2024

Inom ett år	479	305
Senare än ett år men inom fem år	125	240
Senare än fem år	0	0
	604	545

Not 3 Anställda och personalkostnader

2025

2024

Medelantalet anställda
Kvinnor	24	20
Män	42	38
	66	58

Löner och andra ersättningar
Övriga anställda	24 048	21 495
	24 048	21 495

Sociala kostnader
Pensionskostnader för övriga anställda	836	793
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	8 142	7 161
	8 979	7 955

Övriga personalkostnader

124

94

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	33 150	29 544

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel kvinnor i styrelsen	0 %	0 %
Andel män i styrelsen	100 %	100 %

Not 4 Bokslutsdispositioner

	2025	2024

Avsättning till periodiseringsfonder	-5 300	-5 500
Återföring av periodiseringsfonder	2 979	2 700
Förändring av överavskrivningar	-78	-20
	-2 399	-2 820

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

11 (14)

Not 5 Aktuell och uppskjuten skatt

2025

2024

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-3 300	-3 493
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	11	4
Totalt redovisad skatt	-3 288	-3 488

Avstämning av effektiv skatt

		2025		2024

	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		15 099		16 026

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-3 110	20,60	-3 301
Ej avdragsgilla kostnader		-52		-33
Ej skattepliktiga intäkter		0		1
Övrigt		-127		-155
Redovisad effektiv skatt	21,78	-3 288	21,77	-3 488

Not 6 Byggnader och mark

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	124 778	119 305
Inköp	590	4 422
Omklassificeringar	0	1 051
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	125 368	124 778

Ingående avskrivningar	-36 357	-32 668
Årets avskrivningar	-3 813	-3 689
Utgående ackumulerade avskrivningar	-40 170	-36 357

Utgående redovisat värde	85 198	88 421

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

12 (14)

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	17 174	16 323
Inköp	1 922	1 099
Försäljningar/utrangeringar	-232	-248
Omklassificeringar	357	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	19 221	17 174

Ingående avskrivningar	-13 707	-12 802
Försäljningar/utrangeringar	68	168
Årets avskrivningar	-1 210	-1 072
Utgående ackumulerade avskrivningar	-14 849	-13 707

Utgående redovisat värde	4 372	3 467

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2025-12-31	2024-12-31

Ingående anskaffningsvärden	434	1 122
Inköp	89	398
Omklassificeringar	-357	-1 086
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	166	434

Utgående redovisat värde	166	434

Not 9 Uppskjuten skatteskuld/skattefordran

	2025-12-31	2024-12-31

Belopp vid årets ingång	-5	-9
Årets avsättningar	0	0
Under året ianspråktagna belopp	11	4
Belopp vid årets utgång	7	-5

Not 10 Antal aktier och kvotvärde

Namn	Antal aktier	Kvot- värde
Antal A-Aktier	1 000	100
	1 000

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

13 (14)

Not 11 Disposition av vinst eller förlust

2025-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	33 950
årets vinst	11 810
	45 761
disponeras så att
till aktieägare utdelas	10 000
i ny räkning överföres	35 761
	45 761

Not 12 Obeskattade reserver

	2025-12-31	2024-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	1 032	954
Periodiseringsfond 2019	0	2 979
Periodiseringsfond 2020	2 920	2 920
Periodiseringsfond 2021	4 100	4 100
Periodiseringsfond 2022	5 200	5 200
Periodiseringsfond 2023	4 600	4 600
Periodiseringsfond 2024	5 500	5 500
Periodiseringsfond 2025	5 300	0
	28 652	26 253

Not 13 Långfristiga skulder

	2025-12-31	2024-12-31

Förfaller senare än fem år efter balansdagen
Skulder till kreditinstitut	36 295	36 295
	36 295	36 295

Not Ställda säkerheter

	2025-12-31	2024-12-31

För företagets egen räkning:
Fastighetsinteckningar	47 000	47 000
	47 000	47 000

Not Uppgifter om moderföretag

Bolaget ingår i en koncern där det överordnade moderbolaget Lappland Invest AB, org.nr 556443-8363
upprättar koncernredovisning.