556754-7194 Hotell Hallstaberget AB

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

1 (14)

Styrelsen för Hotell Hallstaberget AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2024.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i tusentals kronor (Tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver hotell- och restaurangverksamhet.

Bolaget ägs till 60% av Lappland Holding AB, org.nr 556216-7071 och 40% av BNAE Hotels AB,
org.nr 556869-8582

Företaget har sitt säte i Lycksele.

Flerårsöversikt (Tkr)	2024	2023	2022	2021
Nettoomsättning	98 133	91 398	88 649	66 588
Resultat efter finansiella poster	18 847	15 372	16 672	12 374
Balansomslutning	125 025	134 317	140 275	139 321
Soliditet (%)	52	48	52	54

Förändringar i eget kapital (Tkr)

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100	35 812	10 600	46 512
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning		-15 000		-15 000
Balanseras i ny räkning		10 565	-10 565	0
Just övergång K3		35	-35	0
Årets resultat			12 538	12 538
Belopp vid årets utgång	100	31 412	12 538	44 050

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

2 (14)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

31 411 960

årets vinst

12 538 236

43 950 196

disponeras så att

till aktieägare utdelas (10 000 kronor per aktie)

10 000 000

i ny räkning överföres

33 950 196

43 950 196

Styrelsen föreslås bemyndigas att besluta om tidpunkt då utdelningen skall betalas.

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav
verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning samt
kassaflödesanalys med noter.

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

3 (14)

Resultaträkning

Tkr

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		98 133	91 398
Övriga rörelseintäkter		676	750
		98 809	92 148

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-18 679	-17 367
Övriga externa kostnader	2	-25 878	-25 868
Personalkostnader	3	-29 544	-27 952
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-4 761	-4 489
		-78 862	-75 676
Rörelseresultat		19 947	16 472

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		776	1 018
Räntekostnader och liknande resultatposter		-1 877	-2 118
		-1 101	-1 100
Resultat efter finansiella poster		18 846	15 372

Bokslutsdispositioner	4	-2 820	-1 845
Resultat före skatt		16 026	13 527

Skatt på årets resultat	5	-3 488	-2 927
Årets resultat		12 538	10 600

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

4 (14)

Balansräkning

Tkr

Not

2024-12-31

2023-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	6	88 421	86 637
Inventarier, verktyg och installationer	7	3 467	3 521
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	434	1 122
		92 322	91 280

Summa anläggningstillgångar		92 322	91 280

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		2 117	1 943
		2 117	1 943

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		5 200	4 726
Fordringar hos koncernföretag		136	84
Övriga fordringar		39	2
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 806	1 615
		7 181	6 427

Kassa och bank		23 405	34 667
Summa omsättningstillgångar		32 703	43 037

SUMMA TILLGÅNGAR		125 025	134 317

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

5 (14)

Balansräkning

Tkr

Not

2024-12-31

2023-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	9, 10, 11
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100	100
		100	100

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		31 412	35 812
Årets resultat		12 538	10 600
		43 950	46 412
Summa eget kapital		44 050	46 512

Obeskattade reserver	12	26 253	23 432

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	13	5	9
Summa avsättningar		5	9

Långfristiga skulder	14
Skulder till kreditinstitut		36 295	45 825
Summa långfristiga skulder		36 295	45 825

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut		0	940
Leverantörsskulder		5 931	6 397
Skulder till koncernföretag		0	9
Aktuella skatteskulder		444	1 112
Övriga skulder		4 571	2 932
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		7 476	7 149
Summa kortfristiga skulder		18 422	18 539

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		125 025	134 317

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

6 (14)

Kassaflödesanalys

Tkr

Not

2024-01-01

-2024-12-31

2023-01-01

-2023-12-31

Den löpande verksamheten
Rörelseresultat	19 947	16 472
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet	4 746	4 399
Erhållen ränta	776	1 018
Erlagd ränta	-1 877	-2 118
Betald inkomstskatt	-4 157	-2 780
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	19 435	16 991

Kassaflöde från förändring av rörelsekapitalet
Förändring av varulager och pågående arbete	-174	-155
Förändring av kundfordringar	-474	-504
Förändring av kortfristiga fordringar	-280	-74
Förändring av leverantörsskulder	-466	1 792
Förändring av kortfristiga skulder	1 956	-115
Kassaflöde från den löpande verksamheten	19 997	17 935

Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-5 884	-3 965
Försäljning av materiella anläggningstillgångar	95	90
Kassaflöde från investeringsverksamheten	-5 789	-3 875

Finansieringsverksamheten
Amortering av lån	-10 470	-235
Utbetald utdelning	-15 000	-20 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	-25 470	-20 235

Årets kassaflöde	-11 262	-6 175

Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets början	34 667	40 842
Likvida medel vid årets slut	23 405	34 667

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

7 (14)

Noter

Tkr

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts enligt föreskrifterna i K3. För att möjliggöra
meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkningen, balansräkningen,
kassaflödesanalys samt noter räknats om för jämförelseåret.

I och med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har komponentavskrivning införts på den befintliga
fastigheten som uppskjuten skatt beräknats på temporära skillnader.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	.
- Stomme	1-5%
- Tak	2%
- Ytterväggar/fasad	2-3%
- Innerväggar inkl dörrar	3%
- Fönster/fönsterpartier	3%
- El- och VVS-installationer	3-4%
- Invändiga ytskikt/fast inredning	5%
- Ventilation	4%
Markanläggningar	5%
Inventarier, verktyg och installationer	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på
balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med
försäljningskostnader. Den valda värderingsmetoden innebär att inkurans i varulagret har beaktats.

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

8 (14)

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Kassaflödesanalys

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast
transaktioner som medfört in- eller utbetalningar.

Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker
och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har
en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Förändringar i spärrade medel redovisas i
investeringsverksamheten.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

9 (14)

Not 2 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 593 tkr (531 tkr)

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2024	2023

Inom ett år	305	199
Senare än ett år men inom fem år	240	112
Senare än fem år	0	0
	545	311

Not 3 Anställda och personalkostnader

2024

2023

Medelantalet anställda
Kvinnor	20	20
Män	38	37
	58	57

Löner och andra ersättningar
Övriga anställda	21 495	20 392
	21 495	20 392

Sociala kostnader
Pensionskostnader för övriga anställda	793	673
Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal	7 161	6 803
	7 955	7 476

Totala löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader	29 450	27 868

Könsfördelning bland ledande befattningshavare
Andel kvinnor i styrelsen	0 %	0 %
Andel män i styrelsen	100 %	100 %

Not 4 Bokslutsdispositioner

	2024	2023

Avsättning till periodiseringsfonder	-5 500	-4 600
Återföring av periodiseringsfonder	2 700	3 000
Förändring av överavskrivningar	-20	-245
	-2 820	-1 845

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

10 (14)

Not 5 Aktuell och uppskjuten skatt

2024

2023

Skatt på årets resultat
Aktuell skatt	-3 493	-2 918
Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader	4	-9
Totalt redovisad skatt	-3 488	-2 927

Avstämning av effektiv skatt

		2024		2023

	Procent	Belopp	Procent	Belopp
Redovisat resultat före skatt		16 026		13 527

Skatt enligt gällande skattesats	20,60	-3 301	20,60	-2 787
Ej avdragsgilla kostnader		-33		-21
Ej skattepliktiga intäkter		1		1
Övrigt		-155		-121
Redovisad effektiv skatt	21,77	-3 488	21,64	-2 927

Not 6 Byggnader och mark

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	119 305	116 788
Inköp	4 422	2 517
Omklassificeringar	1 051	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	124 778	119 305

Ingående avskrivningar	-32 668	-29 123
Årets avskrivningar	-3 689	-3 545
Utgående ackumulerade avskrivningar	-36 357	-32 668

Utgående redovisat värde	88 421	86 637

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

11 (14)

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	16 323	15 199
Inköp	1 099	1 318
Försäljningar/utrangeringar	-248	-194
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	17 174	16 323

Ingående avskrivningar	-12 802	-12 015
Försäljningar/utrangeringar	168	157
Årets avskrivningar	-1 072	-944
Utgående ackumulerade avskrivningar	-13 707	-12 802

Utgående redovisat värde	3 467	3 521

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

	2024-12-31	2023-12-31

Ingående anskaffningsvärden	1 122	946
Inköp	398	5 390
Omklassificeringar	-1 086	-5 214
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	434	1 122

Utgående redovisat värde	434	1 122

Not 9 Antal aktier och kvotvärde

Namn	Antal aktier	Kvot- värde
Antal A-Aktier	1 000	100
	1 000

Not 10 Disposition av vinst eller förlust

2024-12-31

Förslag till vinstdisposition
Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel:

balanserad vinst	31 412
årets vinst	12 538
	43 950
disponeras så att
till aktieägare utdelas (10 000 kronor per aktie)	10 000
i ny räkning överföres	33 950
	43 950

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

12 (14)

Not 11 Förändringar i eget kapital, föregående år

	Aktie-	Balanserat	Årets
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång enligt fastställd balansräkning vid tidpunkten för övergång till BFNAR 2012:1	100	43 759	12 053

Belopp vid årets ingång efter justeringar vid övergång till BFNAR 2012:1	100	43 759	12 053

Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning	-20 000
Balanseras i ny räkning	12 053	-12 053
Årets resultat		10 565

Justeringar för jämförelseåret vid övergång till BFNAR 2012:1
Komponentavskr byggnad			44
Föränd uppskjuten skatt			-9

Belopp vid årets utgång	100	35 812	10 600

Not 12 Obeskattade reserver

	2024-12-31	2023-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	954	933
Periodiseringsfond 2018	0	2 700
Periodiseringsfond 2019	2 979	2 979
Periodiseringsfond 2020	2 920	2 920
Periodiseringsfond 2021	4 100	4 100
Periodiseringsfond 2022	5 200	5 200
Periodiseringsfond 2023	4 600	4 600
Periodiseringsfond 2024	5 500	0
	26 253	23 432

Hotell Hallstaberget AB

Org.nr 556754-7194

13 (14)

Not 13 Uppskjuten skatteskuld

	2024-12-31	2023-12-31

Belopp vid årets ingång	9	0
Årets avsättningar	0	9
Under året ianspråktagna belopp	-4	0
Belopp vid årets utgång	5	9

Not 14 Långfristiga skulder

	2024-12-31	2023-12-31

Förfaller senare än fem år efter balansdagen
Skulder till kreditinstitut	36 295	42 065
	36 295	42 065

Not Ställda säkerheter

	2024-12-31	2023-12-31

För företagets egen räkning:
Fastighetsinteckningar	47 000	47 000
	47 000	47 000

Not Uppgifter om moderföretag

Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är
Lappland Holding AB med organisationsnummer 556216-7071 med säte i Lycksele.