556752-0225 Mosaiken Hedesunda AB

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

1 (10)

Styrelsen och verkställande direktören för Mosaiken Hedesunda AB avger följande årsredovisning för
räkenskapsåret 2022.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Företaget bedriver verksamhet genom att bedriva handel med markprodukter och tillbehör, tillverkning
av cementvaror och därmed förenlig verksamhet, samt äga och förvalta fast egendom.

Produktionen genomfördes planenligt och omsättningen ökade även under 2022 jämfört med tidigare år.
Mosaiken levererar nu Plattor, Marksten och Murar till olika återförsäljare runtom i landet.

Under 2021 driftsattes omfattande investeringar som fördubblade Mosaikens produktionskapacitet för
produktgrupperna Marksten, Plattor och Murar. Företaget har nu en produktionskapacitet som möjliggör
en fortsatt ökad marknadsexpansion och omsättningsökning under de närmaste 5 åren. Första steget i den
marknadsexpansionen genomförs under 2023 där nya kunderbutiker tillkommer med leveranser från
Hedesunda så långt söderut som Kalmars, Kronbergs och Skånes Län.

Företaget har sitt säte i Gävleborgs län, Gävle kommun.

Flerårsöversikt (tkr)	2022	2021	2020	2019
Nettoomsättning	81 053	76 973	71 210	51 449
Resultat efter finansiella poster	5 299	12 045	7 417	4 227
Soliditet (%)	26	22	27	28
Avkastning på eget kap. (%)	15	39	33	21

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	2 000 000	893 250	9 981 200	9 539 977	22 414 427
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-1 500 000		-1 500 000
Balanseras i ny räkning			9 539 977	-9 539 977	0
Årets resultat				5 298 989	5 298 989
Belopp vid årets utgång	2 000 000	893 250	18 021 177	5 298 989	26 213 416

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

18 021 177

årets vinst

5 298 989

23 320 166

disponeras så att

till aktieägare utdelas

1 500 000

i ny räkning överföres

21 820 166

23 320 166

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

2 (10)

Resultaträkning

Not

1

2022-01-01

-2022-12-31

2021-01-01

-2021-12-31

Nettoomsättning		81 052 717	76 972 879
Förändring av lagervaror under tillverkning, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning		7 722 018	6 053 109
Övriga rörelseintäkter		176 854	1 986 171
		88 951 589	85 012 159

Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-35 357 488	-30 107 904
Övriga externa kostnader	2	-21 499 999	-18 321 875
Personalkostnader	3	-13 214 048	-12 676 104
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-8 008 625	-7 898 034
Övriga rörelsekostnader		-553 057	-34 833
		-78 633 217	-69 038 750
Rörelseresultat	4	10 318 372	15 973 409

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		92	2 406
Räntekostnader och liknande resultatposter		-5 019 475	-3 930 617
		-5 019 383	-3 928 211
Resultat efter finansiella poster		5 298 989	12 045 198

Resultat före skatt		5 298 989	12 045 198

Skatt på årets resultat		0	-2 505 221
Årets resultat		5 298 989	9 539 977

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

3 (10)

Balansräkning

Not

1

2022-12-31

2021-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	5	36 510 262	36 311 994
Maskiner och andra tekniska anläggningar	6	51 405 186	50 048 194
Inventarier, verktyg och installationer	7	4 854 169	5 585 237
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	8	62 218	11 533 598
		92 831 835	103 479 023

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	9, 10	7 000 000	7 000 000
		7 000 000	7 000 000
Summa anläggningstillgångar		99 831 835	110 479 023

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror		29 011 651	21 289 633
		29 011 651	21 289 633

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		1 084 095	1 239 309
Fordringar hos koncernföretag		3 500 000	3 500 000
Övriga fordringar		1 667 761	715 395
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		462 790	136 415
		6 714 646	5 591 119

Kassa och bank		210 520	3 741 116
Summa omsättningstillgångar		35 936 817	30 621 868

SUMMA TILLGÅNGAR		135 768 652	141 100 891

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

4 (10)

Balansräkning

Not

1

2022-12-31

2021-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		2 000 000	2 000 000
Uppskrivningsfond	11	893 250	893 250
		2 893 250	2 893 250

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		18 021 177	9 981 200
Årets resultat		5 298 989	9 539 977
		23 320 166	19 521 177
Summa eget kapital		26 213 416	22 414 427

Obeskattade reserver	12	11 000 000	11 000 000

Avsättningar	13
Övriga avsättningar		231 750	231 750
Summa avsättningar		231 750	231 750

Långfristiga skulder	14, 15
Checkräkningskredit	16	0	0
Skulder till kreditinstitut		55 210 068	50 815 235
Summa långfristiga skulder		55 210 068	50 815 235

Kortfristiga skulder	15
Förskott från kunder		30 193	30 193
Leverantörsskulder		2 761 925	2 578 907
Skulder till koncernföretag		1 383 606	1 265 532
Aktuella skatteskulder		337 642	2 674 149
Övriga skulder		35 905 565	47 284 921
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 694 487	2 805 777
Summa kortfristiga skulder		43 113 418	56 639 479

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		135 768 652	141 100 891

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

5 (10)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	4%
Maskiner och andra tekniska anläggningar	5-50%
Inventarier, verktyg och installationer	10-20%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Avkastning på eget kap. (%)
Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver
med avdrag för uppskjuten skatt).

Not 2 Leasingavtal

Årets leasingkostnader avseende leasingavtal, uppgår till 417 202 kronor.

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

6 (10)

Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande:

	2022	2021

Inom ett år	392 387	0
	392 387	0

Not 3 Medelantalet anställda

	2022	2021

Medelantalet anställda	22	19

Not 4 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

	2022	2021

Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen	12,62 %	17,62 %
Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen	0,00 %	0,00 %

Not 5 Byggnader och mark

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	47 355 933	26 997 325
Inköp	2 244 001	20 358 608
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	49 599 934	47 355 933

Ingående avskrivningar	-9 568 939	-8 058 426
Årets avskrivningar	-2 045 733	-1 510 513
Utgående ackumulerade avskrivningar	-11 614 672	-9 568 939

Ingående uppskrivningar	1 125 000	1 125 000
Utgående ackumulerade uppskrivningar	1 125 000	1 125 000

Ingående nedskrivningar	-2 600 000	-800 000
Årets nedskrivningar		-1 800 000
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-2 600 000	-2 600 000

Utgående redovisat värde	36 510 262	36 311 994

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

7 (10)

Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	70 009 094	40 306 406
Inköp	6 371 228	29 755 861
Försäljningar/utrangeringar	-244 204	-53 173
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	76 136 118	70 009 094

Ingående avskrivningar	-19 960 900	-16 266 855
Försäljningar/utrangeringar	244 204	34 370
Årets avskrivningar	-5 014 236	-3 728 415
Utgående ackumulerade avskrivningar	-24 730 932	-19 960 900

Utgående redovisat värde	51 405 186	50 048 194

Not 7 Inventarier, verktyg och installationer

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	10 793 893	10 034 854
Inköp	235 185	772 946
Försäljningar/utrangeringar	-457 606	-13 907
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	10 571 472	10 793 893

Ingående avskrivningar	-5 208 656	-4 363 458
Försäljningar/utrangeringar	440 008	13 907
Årets avskrivningar	-948 655	-859 105
Utgående ackumulerade avskrivningar	-5 717 303	-5 208 656

Utgående redovisat värde	4 854 169	5 585 237

Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar


	2022-12-31	2021-12-31

Markanläggning	0	0
Pågående nybyggnad	0	1 192 206
Pågående nyanläggning maskiner	62 218	10 341 392
	62 218	11 533 598

Not 9 Andelar i koncernföretag

	2022-12-31	2021-12-31

Ingående anskaffningsvärden	9 000 000	9 000 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	9 000 000	9 000 000

Ingående nedskrivningar	-2 000 000	-2 000 000
Utgående ackumulerade nedskrivningar	-2 000 000	-2 000 000

Utgående redovisat värde	7 000 000	7 000 000

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

8 (10)

Not 10 Specifikation andelar i koncernföretag

Namn	Kapital- andel	Rösträtts- andel	Antal andelar	Bokfört värde
Tärnsjö Grus Aktiebolag	100%	100%	1 000	7 000 000
				7 000 000

	Org.nr	Säte	Eget kapital	Resultat
Tärnsjö Grus Aktiebolag	556284-7292	Gävle kommun	4 542 330	451 961

Not 11 Uppskrivningsfond

	2022-12-31	2021-12-31

Belopp vid årets ingång	-893 250	-884 250
Justering på grund av ändrad skatt	0	-9 000
Belopp vid årets utgång	-893 250	-893 250

Not 12 Obeskattade reserver

	2022-12-31	2021-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	11 000 000	11 000 000
	11 000 000	11 000 000

Not 13 Avsättningar

	2022-12-31	2021-12-31

Uppskjuten skatteskuld
Belopp vid årets ingång	231 750	231 750
	231 750	231 750

Mosaiken Hedesunda AB

Org.nr 556752-0225

9 (10)

Not 14 Långfristiga skulder

	2022-12-31	2021-12-31


Skulder som ska betalas senare än fem år efter balansdagen	12 873 033	19 147 389
	12 873 033	19 147 389

Not 15 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 84 988 553 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

	2022-12-31	2021-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	55 079 550	50 734 655
	55 079 550	50 734 655

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	29 909 003	16 498 608
	29 909 003	16 498 608

Not 16 Checkräkningskredit

	2022-12-31	2021-12-31

Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till	10 000 000	10 000 000
Utnyttjad kredit uppgår till	0	0

Not 17 Ställda säkerheter

	2022-12-31	2021-12-31


Företagsinteckning	37 600 000	34 000 000
Fastighetsinteckning	40 000 000	38 500 000
Tillgångar med äganderättsförbehåll	35 859 035	51 040 333
	113 459 035	123 540 333