556745-3641 Locker Förrådshotell Aktiebolag

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

1 (8)

Styrelsen för Locker Förrådshotell Aktiebolag avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver förrådsuthyrning i egna fastigheter.

Företaget har sitt säte i stockholms kommun.

Ägarförhållanden

Bolaget är familjeägt.

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	3 391	3 801	3 879	3 089
Resultat efter finansiella poster	94	814	2 216	968
Soliditet (%)	58	57	52	49

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskriv-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	ningsfond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	4 000 000	5 458 686	708 419	10 267 105
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning			708 419	-708 419	0
Årets resultat				93 418	93 418
Belopp vid årets utgång	100 000	4 000 000	6 167 105	93 418	10 360 523

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

6 167 105

årets vinst

93 418

6 260 523

disponeras så att

i ny räkning överföres

6 260 523

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

2 (8)

Resultaträkning

Not

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	3 390 546	3 800 916
Övriga rörelseintäkter	38 520	0
	3 429 066	3 800 916

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader	-2 398 008	-2 319 811
Personalkostnader	0	-4 502
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-130 912	-125 897
	-2 528 920	-2 450 210
Rörelseresultat	900 146	1 350 706

Resultat från finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter	-805 762	-536 238
	-805 762	-536 238
Resultat efter finansiella poster	94 384	814 468

Resultat före skatt	94 384	814 468

Skatt på årets resultat	-966	-106 049
Årets resultat	93 418	708 419

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

3 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	12 205 551	12 262 489
		12 205 551	12 262 489

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i kommanditbolag	3, 4	4 510 264	4 510 264
		4 510 264	4 510 264
Summa anläggningstillgångar		16 715 815	16 772 753

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		51 539	106 151
		51 539	106 151

Kassa och bank		963 117	1 170 054
Summa omsättningstillgångar		1 014 656	1 276 205

SUMMA TILLGÅNGAR		17 730 471	18 048 958

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

4 (8)

Balansräkning

Not

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	100 000	100 000
Uppskrivningsfond	4 000 000	4 000 000
	4 100 000	4 100 000

Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust	6 167 105	5 458 686
Årets resultat	93 418	708 419
	6 260 523	6 167 105
Summa eget kapital	10 360 523	10 267 105

Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut	7 105 000	7 105 000
Övriga skulder	0	80 000
Summa långfristiga skulder	7 105 000	7 185 000

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	65 409	90 041
Aktuella skatteskulder	0	68 365
Övriga skulder	8 717	181 086
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	190 822	257 361
Summa kortfristiga skulder	264 948	596 853

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	17 730 471	18 048 958

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

5 (8)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Byggnader	25-100 år

Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärdet. Instrumentet redovisas i balansräkningen när
bolaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen
när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och bolaget har överfört i
stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från
balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört.

Nedskrivningsprövning av finansiella anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns indikationer på nedskrivningsbehov av någon av de finansiella
anläggningstillgångarna. Nedskrivning sker om värdenedgången bedöms vara bestående och prövas
individuellt.

Leasingavtal

Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella
leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

6 (8)

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser.
Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder
och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive
skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med
ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av
förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten
skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga
överskott.

På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna
skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Uppskattningar och bedömningar

Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens
bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen
görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer,
som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de
redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det
verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden
ses över regelbundet.

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

7 (8)

Not 2 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	9 115 214	9 037 215
Inköp	73 964	168 561
Försäljningar/utrangeringar		-90 562
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	9 189 178	9 115 214

Ingående avskrivningar	-852 715	-726 818
Årets avskrivningar	-130 912	-125 897
Utgående ackumulerade avskrivningar	-983 627	-852 715

Ingående uppskrivningar	4 000 000	4 000 000
Utgående ackumulerade uppskrivningar	4 000 000	4 000 000

Utgående redovisat värde	12 205 551	12 262 499

Not 3 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag


	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	4 510 264	4 748 514
Utrangering		-238 250
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	4 510 264	4 510 264

Utgående redovisat värde	4 510 264	4 510 264

Not 4 Specifikation andelar i koncernföretag

Namn

Bokfört

värde

GNW Fastigheter KB, 969772-8939	4 510 264
	4 510 264

Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

8 (8)

Not 5 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31


Företagsinteckning	100 000	100 000
	100 000	100 000

Säkerheter ställda till förmån för koncernföretag
Fastighetsinteckning	7 220 000	7 220 000
	7 220 000	7 220 000

Not 6 Eventualförpliktelser

	2023-12-31	2022-12-31

Eventualförpliktelser	2 794 320	7 227 183
	2 794 320	7 227 183

Danderyd

Min revisionsberättelse har lämnats 2024-06-20

1 (3)

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Locker Förrådshotell Aktiebolag

Org.nr 556745-3641

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Locker Förrådshotell Aktiebolag för räkenskapsåret
2023.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i
alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Locker Förrådshotell Aktiebolags finansiella ställning per
den 31 december 2023 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen.
Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige.
Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i
förhållande till Locker Förrådshotell Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort
mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina
uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild
enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är
nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig
dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att
fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är lämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att
fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift
tillämpas dock inte om styrelsen avser att likvidera bolaget, upphöra med verksamheten eller inte har
något realistiskt alternativ till att göra något av detta.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte
innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att
lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet,
men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid
kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av
oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan
förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

En ytterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av årsredovisningen finns på
Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är
en del av revisionsberättelsen.

Locker Förrådshotell Aktiebolag, Org.nr 556745-3641

2 (3)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för
Locker Förrådshotell Aktiebolag för räkenskapsåret 2023 samt av förslaget till dispositioner beträffande
bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar
styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i
avsnittet Revisorns ansvar. Jag är oberoende i förhållande till Locker Förrådshotell Aktiebolag enligt god
revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina
uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.
Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med
hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets
egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta
innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets
organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska
angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att
inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i
något väsentligt avseende:

- företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda
ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

- på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed
mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med
aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god
revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda
ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte
är förenligt med aktiebolagslagen.

En ytterligare beskrivning av mitt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens
webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av
revisionsberättelsen.

Stockholm 2024-06-20

Locker Förrådshotell Aktiebolag, Org.nr 556745-3641