556743-2819 Åsnen AB - Årsredovisning

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

1 (10)

Styrelsen för Åsnen AB avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023–01–01 – 2023–12–31.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget äger och förvaltar Tomträtten Stockholm Åsnen 2 i Årsta, Stockholm.

Företaget har sitt säte i Stockholm.

Ägarförhållanden
Namn	Antal aktier	Antal röster
Fortis Fastigheter AB	90 001	90 001
Advisec AB	9 999	9 999

Flerårsöversikt (Tkr)	2023	2022	2021	2020
Nettoomsättning	36 149	34 024	33 313	32 506
Resultat efter finansiella poster	-1 103	25 223	1 818	12 097
Rörelsemarginal (%)	39,3	34,6	32,7	46,5
Kassalikviditet (%)	98,1	48,5	78,7	25,1
Soliditet (%)	18,3	18,5	16,8	16,4

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Uppskrivnings	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	fond	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	107 058 187	-12 486 179	13 642 065	108 314 073
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Utdelning			-1 081 498		-1 081 498
Balanseras i ny räkning			13 642 065	-13 642 065	0
Erhållna aktieägartillskott			10 597 943		10 597 943
Omföring avskr. uppskrivning		-4 898 980	4 898 980		0
Årets resultat				-13 774 126	-13 774 126
Belopp vid årets utgång	100 000	102 159 207	15 571 311	-13 774 126	104 056 392

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

2 (10)

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst

15 571 311

årets förlust

-13 774 126

1 797 185

disponeras så att

i ny räkning överföres

1 797 185

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

3 (10)

Resultaträkning

Not

1

2023-01-01

-2023-12-31

2022-01-01

-2022-12-31

Nettoomsättning		36 149 406	34 024 460
Övriga rörelseintäkter		315 188	0
		36 464 594	34 024 460

Rörelsens kostnader
Handelsvaror		-7 431 958	-7 034 331
Övriga externa kostnader		-1 815 295	-2 207 940
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar		-13 011 258	-13 011 258
		-22 258 511	-22 253 529
Rörelseresultat		14 206 083	11 770 931

Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar	2	0	23 285 748
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		13 461 426	1 023 348
Räntekostnader och liknande resultatposter		-28 770 958	-10 856 845
		-15 309 532	13 452 251
Resultat efter finansiella poster		-1 103 449	25 223 182

Bokslutsdispositioner		-13 349 723	-12 260 161
Resultat före skatt		-14 453 172	12 963 021

Skatt på årets resultat		679 046	679 044
Årets resultat		-13 774 126	13 642 065

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

4 (10)

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	608 195 291	617 496 380
Inventarier, verktyg och installationer	4	33 320 497	35 150 637
		641 515 788	652 647 017

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	5, 6	50 000	50 000
Uppskjuten skattefordran		3 334 639	3 334 639
Andra långfristiga fordringar	7	0	17 369 011
		3 384 639	20 753 650
Summa anläggningstillgångar		644 900 427	673 400 667

Omsättningstillgångar

Varulager m m
Pågående arbete för annans räkning	8	30 563	30 563
		30 563	30 563

Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		541 133	4 567 885
Fordringar hos koncernföretag		514 144	255 844
Aktuella skattefordringar		4 340	29 856
Övriga fordringar		60 439	0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		1 241 278	6 843 144
		2 361 334	11 696 729

Kortfristiga placeringar
Övriga kortfristiga placeringar		14 179 987	0
		14 179 987	0

Kassa och bank		9 841 611	1 999 681
Summa omsättningstillgångar		26 413 495	13 726 973

SUMMA TILLGÅNGAR		671 313 922	687 127 640

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

5 (10)

Balansräkning

Not

1

2023-12-31

2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital	9
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Uppskrivningsfond	10	102 159 207	107 058 187
		102 259 207	107 158 187

Ansamlad förlust
Balanserad vinst eller förlust		15 571 311	-12 486 179
Årets resultat		-13 774 126	13 642 065
		1 797 185	1 155 886
Summa eget kapital		104 056 392	108 314 073

Obeskattade reserver	11	23 915 816	23 915 816

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld		55 190 918	55 869 964
Summa avsättningar		55 190 918	55 869 964

Långfristiga skulder	12
Skulder till kreditinstitut		461 250 000	453 600 000
Skulder till koncernföretag		0	15 200 000
Övriga skulder		0	2 000 000
Summa långfristiga skulder		461 250 000	470 800 000

Kortfristiga skulder	12
Skulder till kreditinstitut		900 000	0
Leverantörsskulder		2 466 682	1 371 314
Skulder till koncernföretag		14 830 322	18 579 451
Övriga skulder		1 081 395	117 772
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		7 622 397	8 159 250
Summa kortfristiga skulder		26 900 796	28 227 787

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		671 313 922	687 127 640

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

6 (10)

Noter

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

Redovisningsprinciperna är förändrade jämfört med föregående år.

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

Maskiner och inventarier	5%
Byggnadskomponeter	1-4%

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när
komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts
ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens
anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Byggnaden har delats upp på komponenterna:

Stomme

VA- och el

Fasad

Tak

Inre ytskikt och installationer

Uppskjuten skatt

Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag
redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida
beskattning.

Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning.

Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är
hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. I sådana fall redovisas även
skatteeffekten i eget kapital.

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

7 (10)

Koncernförhållanden

Bolaget är ett dotterbolag till Fortis Fastigheter AB, orgnr: 556462-5092 med säte i Stockholm.

Årets försäljning till koncernbolag uppgår till: 0 kr (0 kr)

Årets inköp från koncernbolag uppgår till: 185 000 kr (726 257 kr)

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Rörelsemarginal (%)
Rörelseresultat i procent av omsättningen.

Kassalikviditet (%)
Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

Not 2 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar

	2023-01-01	2022-01-01
	-2023-12-31	-2022-12-31

Resultat vid försäljning av derivat	0	23 285 748
	0	23 285 748

Not 3 Byggnader och mark

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående ackumulerade anskaffningsvärden	387 956 619	387 956 619
Inköp	1 880 029	0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	389 836 648	387 956 619

Ingående ackumulerade avskrivningar	-32 980 239	-27 969 121
Årets avskrivningar	-5 011 118	-5 011 118
Utgående ackumulerade avskrivningar	-37 991 357	-32 980 239

Ingående ackumulerade uppskrivningar	262 520 000	268 690 000
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp	-6 170 000	-6 170 000
Utgående ackumulerade uppskrivningar	256 350 000	262 520 000

Utgående redovisat värde	608 195 291	617 496 380

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

8 (10)

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	44 069 948	43 616 148
Inköp	0	453 800
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	44 069 948	44 069 948

Ingående avskrivningar	-8 919 311	-7 089 171
Årets avskrivningar	-1 830 140	-1 830 140
Utgående ackumulerade avskrivningar	-10 749 451	-8 919 311

Utgående redovisat värde	33 320 497	35 150 637

Not 5 Andelar i koncernföretag

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	50 000	50 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	50 000	50 000

Utgående redovisat värde	50 000	50 000

Not 6 Andelar i koncernföretag

Namn

Kapital-

andel

Rösträtts-

andel

Antal

andelar

Bokfört

värde

Åsnen Parkering AB	100%	100%	500	50 000
				50 000

	Org.nr	Säte
Åsnen Parkering AB	559175-7710	Stockholm

Not 7 Andra långfristiga fordringar

	2023-12-31	2022-12-31

Ingående anskaffningsvärden	17 369 011	0
Tillkommande fordringar	0	23 285 748
Avgående fordringar	-17 369 011	0
Omklassificering kortfristig del	0	-5 916 737
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	0	17 369 011

Utgående redovisat värde	0	17 369 011

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

9 (10)

Not 8 Pågående arbete för annans räkning

	2023-12-31	2022-12-31

Aktiverade nedlagda utgifter	30 563	30 563
	30 563	30 563

Not 9 Antal aktier och kvotvärde

Namn	Antal aktier
Antal Stamaktier	90 001
Antal Preferensaktier	9 999
	100 000

Not 10 Uppskrivningsfond

	2023-12-31	2022-12-31

Belopp vid årets ingång	107 058 187	111 957 167
Avskrivning av uppskrivningsfond	-4 898 980	-4 898 980
Belopp vid årets utgång	102 159 207	107 058 187

Not 11 Obeskattade reserver

	2023-12-31	2022-12-31

Ackumulerade överavskrivningar	13 915 039	13 915 039
Ackumulerade överavskrivningar	10 000 777	10 000 777
	23 915 816	23 915 816

Not 12 Skulder som avser flera poster

Företagets banklån om 462 150 000 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

	2023-12-31	2022-12-31

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	460 350 000	453 600 000
	460 350 000	453 600 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut	900 000	0
	900 000	0

Åsnen AB

Org.nr 556743-2819

10 (10)

Not 13 Ställda säkerheter

	2023-12-31	2022-12-31

Säkerheter ställda till förmån för koncernföretag
Fastighetsinteckning	472 500 000	472 500 000
	472 500 000	472 500 000

Stockholm 2024-05-03

Revisorspåteckning

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-05-03

Öhrlings PricewaterhouseCoopers