Årsredovisning för Ymerplan AB (556742-7199)

Ymerplan AB
556742-71991 (11)

Årsredovisning

Ymerplan AB

Organisationsnummer: 556742-7199
Räkenskapsår: 2023-01-01 - 2023-12-31

Styrelsen avger följande årsredovisning.

Innehåll	Sida
Förvaltningsberättelse	2
Resultaträkning	4
Balansräkning	5
Noter	7

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

Företagets säte: Stockholm

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-04-09.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Ymerplan AB
556742-71992 (11)

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget äger vårdfastigheten Valsta 4:20 Sigtuna Kommun.

Bolaget ägs till 100% av Litreb I AB (556715-5782).

Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Regeringen beslutade om stödpaket till företag i form av kompensation för höga elkostnader, vilket erhölls.

Bolaget ingick tidigare i en cashpool under Litreb III AB men from räkenskapsåret 2023 finns bolagets likvida medel på eget bankkonto.

Flerårsöversikt
	2023-01-01 -2023-12-31	2022-01-01 -2022-12-31	2021-01-01 -2021-12-31	2020-01-01 -2020-12-31
Nettoomsättning (tkr)	10 740	10 132	9 928	9 913
Resultat efter finansiella poster (tkr)	5 561	5 394	4 149	4 176
Balansomslutning (tkr)	90 210	96 897	109 287	111 529
Soliditet (%)	89,4	90,1	15,4	14,8

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Ymerplan AB
556742-71993 (11)

Förändringar i eget kapital


	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Summa
Belopp vid årets ingång	100	87 179	42	87 321
Balanseras i ny räkning		42	-42	0
Utdelning		-7 000		-7 000
Årets resultat			285	285
Belopp vid årets utgång	100	80 221	285	80 606

Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr):

Balanserat resultat		80 221 339
Årets resultat		284 593
Summa		80 505 932

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr):

Balanseras i ny räkning		80 505 932
Summa		80 505 932

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen

Styrelsen anser att förslaget är förenligt med försiktighetsregeln i 17 kap. 3 § aktiebolagslagen enligt
följande redogörelse: Styrelsens uppfattning är att vinstutdelningen är försvarlig med hänsyn till de
krav verksamhetens art, omfattning och risk ställer på storleken på det egna kapitalet, bolagets
konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen bemyndigas att fastställa betalningsdag.

Vad beträffar resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar
med tillhörande noter.

Ymerplan AB
556742-71994 (11)

Resultaträkning		moderföretagets resultaträkning
	Not	2023-01-01	2022-01-01
	1	2023-12-31	2022-12-31
	2

Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning	10 740	10 132
Övriga rörelseintäkter	177	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.	10 917	10 132

Rörelsekostnader
FastighetskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-3 626	-2 882
Övriga externa kostnader	-91	-56
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	-2 016	-1 799
Summa rörelsekostnader	-5 733	-4 737

Rörelseresultat	5 184	5 395

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	3	377	0
Räntekostnader och liknande resultatposter	4	0	-1
Summa resultat från finansiella poster		377	-1

Resultat efter finansiella poster		5 561	5 394

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag	-5 300	-5 340
Summa bokslutsdispositioner	-5 300	-5 340

Resultat före skatt	261	54
Skatt på årets resultat	24	-12
Årets resultat	285	42

Ymerplan AB
556742-71995 (11)

Balansräkning		moderföretagets balansräkning
	Not	2023-12-31	2022-12-31
TILLGÅNGAR	1


Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar
FörvaltningsfastigheterANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	5	76 995	77 510
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar	6	1 859	1 500
Summa materiella anläggningstillgångar		78 854	79 010

Summa anläggningstillgångar				78 854	79 010

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag	0	16 613
Aktuell skattefordran	1 160	1 161
Övriga fordringar	131	107
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	33	6
Summa kortfristiga fordringar	1 324	17 887

Kassa och bank
Kassa och bank	10 032	0
Summa kassa och bank	10 032	0

Summa omsättningstillgångar	11 356	17 887

SUMMA TILLGÅNGAR	90 210	96 897

Ymerplan AB
556742-71996 (11)

Balansräkning
	Not	2023-12-31	2022-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER	1

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital	100	100
Summa bundet eget kapital	100	100

Fritt eget kapital
Balanserat resultat	80 221	87 179
Årets resultat	285	42
Summa fritt eget kapital	80 506	87 221
Summa eget kapital	80 606	87 321

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld	851	884
Summa avsättningar	851	884

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	64	115
Skulder till koncernföretag	0	5 340
Övriga skulder	5 669	327
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	3 020	2 910
Summa kortfristiga skulder	8 753	8 692

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER				90 210	96 897

Ymerplan AB
556742-71997 (11)

Noter

Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper

Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ersättning i form av ränta, royalty eller utdelning redovisas som intäkt när det är sannolikt att företaget kommer att få de ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen och när inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

Ränta redovisas som intäkt enligt den så kallade effektivräntemetoden. Royalty periodiseras i enlighet upplysningar med den aktuella överenskommelsens ekonomiska innebörd. Utdelning redovisas företagets rätt till betalning är säkerställd.

Skatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.

Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.

Ymerplan AB
556742-71998 (11)

Leasing

Leasingavtal klassificeras som finansiella eller operationella leasingavtal. Ett finansiellt leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasingavtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal. Bolaget och koncernen har inga finansiella leasingavtal. Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på betydande komponenter när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder.

- Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar

Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden.

- Tillämpade avskrivningstider:
StommeANNUAL_REPORT	94	år
TakANNUAL_REPORT	54	år
FasadANNUAL_REPORT	39	år
StomkompletteringANNUAL_REPORT	17-31	år
InstallationerANNUAL_REPORT	45-49	år
Inre ytskiktANNUAL_REPORT	15	år

Nedskrivningar av anläggningstillgångar

Vid varje balansdag bedöms om det finns någon indikation på att en materiell anläggningstillgångs
värde är lägre än dess redovisade värde. Om en sådan indikation finns beräknas den materiella
anläggningstillgångens återvinningsvärde.

Återvinningsvärdet är det högsta av verkligt värde med avdrag för försäljningskostnader och
nyttjandevärde. Vid beräkning av nyttjandevärdet beräknas nuvärdet av de framtida kassaflöden som
den materiella anläggningstillgången väntas ge upphov till i den löpande verksamheten samt när den
avyttras eller utrangeras. Den diskonteringsränta som används är före skatt och återspeglar
marknadsmässiga bedömningar av pengars tidsvärde och de risker som avser tillgången. En tidigare
nedskrivning återförs endast om de skäl som låg till grund för beräkningen av återvinningsvärdet vid
den senaste nedskrivningen har förändrats.

Nedskrivningar och återföring av nedskrivningar redovisas bland rörelsens kostnader.

Ymerplan AB
556742-71999 (11)

Koncernbidrag och aktieägartillskott

Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition.

Finansiella instrument

Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet kapitel 11 (Finansiella instrument värderade utifrån anskaffningsvärdet) i BFNAR2012:1.

Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört.

Värdering av finansiella tillgångar
Finansiella tillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången.

Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.

Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta.

Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärdet med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar:

- Räntebärande finansiella tillgångar värderas enligt upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden.

- Andelar i dotterföretag, intresseföretag och gemensamt styrda företag redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet.

Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån korrigerar lånets anskaffningsvärde och periodiseras enligt effektivräntemetoden.

Eventualtillgångar och eventualförpliktelser

Ansvarsförbindelse redovisas i det fall när det finns: En möjlig förpliktelse som härrör till följd av inträffade händelser och vars förekomst endast kommer att bekräftas av en eller flera osäkra framtida händelser, som inte helt ligger inom verksamhetens kontroll, inträffar eller uteblir, eller En befintlig förpliktelse till följd av inträffade händelser, men som inte redovisas som skuld eller avsättning eftersom det inte är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen eller förpliktelsens storlek inte kan beräknas med tillräcklig tillförlitlighet.

Ymerplan AB
556742-719910 (11)

Not 2. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning

Närmaste moderföretag som upprättar koncernredovisningse-mem-base:ForetagTypModerforetagNarmasteUpprattarKoncernredovisningMember
Namn	KPA Tjänstepensionsförsäkring (publ)
Organisationsnummer	516401-6544
Säte	Stockholm

Not 3. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar
	2023-12-31	2022-12-31
Ränteintäkter och liknande resultatposter avseende koncernföretag	100	0
Ränteintäkter avseende andra företag än koncernföretag	277	0
Summa	377	0

Not 4. Räntekostnader och liknande resultatposter
	2023-12-31	2022-12-31
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende finansiella skulder till andra företag än koncernföretag	0	-1
Summa	0	-1

Not 5. Förvaltningsfastigheter
	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	96 095	95 538
OmklassificeringarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	1 500	557
Utgående anskaffningsvärdenANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	97 595	96 095

Ingående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-18 585	-16 785
Årets avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-2 015	-1 800
Utgående avskrivningarANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT	-20 600	-18 585

Redovisat värdeANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT				76 995	77 510

Not 6. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
	2023-12-31	2022-12-31
Ingående anskaffningsvärden	1 500	1 807
Nedlagda utgifter	1 859	250
Omklassificeringar	-1 500	-557
Utgående anskaffningsvärden	1 859	1 500

Redovisat värde				1 859	1 500

Ymerplan AB
556742-719911 (11)

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-03-27.

Ernst & Young Aktiebolag

Förvaltningsberättelse

Resultaträkning

Balansräkning

Balansräkning

Noter