Å R S R E D O V I S N I N G
för
Consinum AB

Org.nr. 556735-7263

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 13

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-05-17.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Consinum AB är helägt dotterbolag till Serneke Industrifastigheter och tillhör koncernen Ola Serneke Holding AB.

Verksamhetens art och inriktning

Företagets verksamhet är att äga och förvalta fastigheter.

Säte

Företagets säte är Göteborg


Viktiga förändringar i verksamheten

Under året har bolaget förvärvats (100%) av Serneke Industrifastigheter AB, 556887-7897 som i sin tur förvärvats (100%) av OSI Fastigheter AB, 559065-7952, vars moderbolag är Selopa AB, 559039-1560


Väsentliga förändringar i ägarstrukturen

Bolaget som tidigare var en del av Serneke Group AB är sen 2023-03 en del av Ola Serneke Holding AB - koncern.


FLERÅRSÖVERSIKT*

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2023 2022 2021 2020
Nettoomsättning 2 601 1 855 1 724 1 679
Res. efter finansiella poster 70 -27 -206 473
Soliditet (%) 42,53 9 9 12

*Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 0 584 070 -26 858 657 212
Uppskrivning av anläggningstillgång 17 506 183 17 506 183
Nedskrivning av uppskrivning anläggningstillgång -251 827 317 163 65 336
Balanseras i ny räkning -26 858 26 858 0
Årets resultat 70 380 70 380
Belopp vid årets utgång 100 000 17 254 356 874 375 70 380 18 299 111

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 874 374
årets vinst 70 380
944 754
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 944 754
944 754

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 2 600 816 1 854 911
Övriga rörelseintäkter 210 427 0
2 811 243 1 854 911

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -1 824 174 -1 593 223
Personalkostnader 2 0 0
Avskrivning av anläggnignstillgångar -567 869 -288 513
-2 392 043 -1 881 736

Rörelseresultat 419 200 -26 825

Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter 3 117 0
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 3 130 609 0
Räntekostnader och liknande resultatposter 4 -479 546 -33
-348 820 -33

Resultat efter finansiella poster 70 380 -26 858


Årets resultat 70 380 -26 858
Sida 4 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark 5 28 327 951 5 644 028
Inventarier, verktyg och installationer 6 0 647 678
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 7 69 810 307 018
28 397 761 6 598 724

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 8 13 202 972 0
13 202 972 0

Summa anläggningstillgångar 41 600 733 6 598 724

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 446 487 434 701
Aktuell skattefordran 0 52 514
Övriga fordringar 3 060 4 830
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 180 609 0
630 156 492 045

Kassa och bank
Kassa och bank 788 685 598 437
Summa kassa och bank 788 685 598 437

Summa omsättningstillgångar 1 418 841 1 090 482

SUMMA TILLGÅNGAR 43 019 574 7 689 206
Sida 5 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Uppskrivningsfond 9 17 254 356 0
17 354 356 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 874 375 584 072
Årets resultat 70 380 -26 858
944 755 557 214

Summa eget kapital 18 299 111 657 214

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 4 476 570 0
Summa avsättningar 4 476 570 0

Långfristiga skulder

 10, 11
Skulder till kreditinstitut 10 730 500 0
Summa långfristiga skulder 10 730 500 0

Kortfristiga skulder

 11
Skulder till kreditinstitut 8 400 000 0
Leverantörsskulder 337 365 126 159
Skulder till koncernföretag 0 6 476 670
Aktuella skatteskulder 59 518 0
Övriga skulder 0 133 102
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 716 510 296 061
Summa kortfristiga skulder 9 513 393 7 031 992

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 43 019 574 7 689 206
Sida 6 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Byggnader 15-90
Markanläggningar 5
Inventarier, verktyg och installationer 10

Komponentindelning

Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponeterna är betydande och när komponenterna har väsentliga olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anlägngingstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Sida 7 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Finansiella instrument

Finansiella instrument värderas utifrån anskaffningsvärde. Finansiella tillgångar och finansiella skulder redovisas när företaget blir part i det finansiella instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången upphör eller regleras, eller när de risker och fördelar förknippade med tillgången överförs till annan part. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgörs eller upphör. Nedskrivning av finansiell anläggningstillgång Per varje balansdag bedömer företaget om det finns indikationer på nedskrivningsbehov. Bedömningen görs individuellt post för post. Företagets värdepappersportfölj utgör en post då företaget utformat och dokumenterat en riskspridningsstrategi och de finansiella instrumenten i portföljen är klart identifierbara.

Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Sida 8 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Not 2 Personal 2023 2022

Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej betalats ut.


Not 3 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2023 2022
Räntor 117 0
Ränteintäkter inom koncernen 130 609 0
130 726 0
Not 4 Räntekostnader och liknande resultatposter 2023 2022
Övriga räntekostnader 479 546 33
479 546 33
Sida 9 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Not 5 Byggnader och mark 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 7 673 336 7 420 611
Inköp 316 625 252 725
Omklassificeringar 1 261 950 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 9 251 911 7 673 336

Ingående avskrivningar -2 029 308 -1 809 048
Omklassificeringar -374 872 0
Årets avskrivningar -250 763 -220 260
Utgående ackumulerade avskrivningar -2 654 943 -2 029 308

Ingående uppskrivningar 0
Årets uppskrivningar 22 048 089 0
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -317 162 0
Utgående ackumulerade uppskrivningar 21 730 927 0


Utgående redovisat värde 28 327 952 5 644 028
Redovisat värde byggnader 16 180 422 4 825 613
Redovisat värde markanläggningar 0 62 699
Redovisat värde mark 12 147 530 755 716
28 327 952 5 644 028
Taxeringsvärde
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter: 8 466 000 8 466 000
varav byggnader: 5 180 000 5 180 000
Sida 10 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Not 6 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 022 550 1 022 550
Omklassificeringar -1 022 550 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0 1 022 550

Ingående avskrivningar -374 872 -306 618
Omklassificeringar 374 872 0
Årets avskrivningar 0 -68 254
Utgående ackumulerade avskrivningar 0 -374 872

Utgående redovisat värde 0 647 678

Not 7 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 2023-12-31 2022-12-31
Ingående nedlagda utgifter 307 019 294 944
Under året nedlagda utgifter 69 809 100 800
Försäljningar/utrangeringar -239 400 -88 726
Under året genomförda omfördelningar -67 618 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 69 810 307 018

Utgående redovisat värde 69 810 307 018

Not 8 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Tillkommande 13 202 972 0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 13 202 972 0

Utgående redovisat värde 13 202 972 0

Sida 11 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Not 9 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång
Årets uppskrivning 22 048 089 0
Avskrivning på uppskrivet belopp -317 162 0
Uppskjuten skattekostnad -4 541 907 0
Upplösen uppskjuten skatt 65 336 0
Belopp vid årets utgång 17 254 356 0
Not 10 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas inom 2 till 5 år 1 800 000 0
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 8 930 500 0
Not 11 Skulder som avser flera poster 2023-12-31 2022-12-31
Företagets banklån/skuld om 19 130 500 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 10 730 500 0
Skulder till koncernföretag 0 0

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 8 400 000 0
Skulder till koncernföretag 0 0
Not 12 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Fastighetsinteckningar    
  för företagets egen räkning 19 350 000 0
  Summa ställda säkerheter 19 350 000 0
Not 13 Koncernförhållanden
Bolaget är dotterbolag till Serneke Industrifastigheter AB, org.nr. 556887-7897, säte Göteborg.
Största koncernredovisning upprättas av: Ola Serneke Holding AB, org.nr. 556659-5764, säte Göteborg.
Sida 12 av 13
Consinum AB
 Org.nr. 556735-7263

NOTER
Not 14 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning

Göteborg 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 17 maj 2024.
Alingsås Revision AB
Sida 13 av 13