Å R S R E D O V I S N I N G
för
Diving Travel Network i Luleå AB

Org.nr. 556734-6712

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-19.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till behandling av ansamlad förlust.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Verksamhetens art och inriktning

Bolaget arrangerar resor och dykutbildningar samt bedriver försäljning av utrustning.

Säte

Företagets säte är Luleå.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 7 452 055 5 060 138 1 562 063 1 739 738 6 438 592
Res. efter finansiella poster -281 067 -327 286 -302 556 -77 592 -107 064
Balansomslutning 1 673 968 2 650 820 2 591 307 3 160 234 1 960 057
Soliditet (%) 25,36 24,38 35,29 36,63 4,81

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Uppskrivnings- fond Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 684 587 129 899 -268 081 646 405
Upplösning av uppskrivningsfond -228 195 228 195 0
Balanseras i ny räkning -268 081 268 081 0
Årets resultat -221 863 -221 863
Belopp vid årets utgång 100 000 456 392 90 013 -221 863 424 542
Sida 2 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

RESULTATDISPOSITION

Förslag till behandling av bolagets förlust

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 90 013
årets förlust -221 863
-131 850
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres -131 850
-131 850

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 7 452 055 5 060 138
Övriga rörelseintäkter 245 374 37 512
7 697 429 5 097 650

Rörelsens kostnader
Handelsvaror -6 290 825 -3 950 010
Övriga externa kostnader -701 161 -442 962
Personalkostnader 2 -646 599 -698 687
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -304 577 -309 644
-7 943 162 -5 401 303

Rörelseresultat -245 733 -303 653

Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 972 194
Räntekostnader och liknande resultatposter -43 306 -23 827
-35 334 -23 633

Resultat efter finansiella poster -281 067 -327 286

Skatt på årets resultat 59 204 59 205

Årets resultat -221 863 -268 081
Sida 4 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 3 579 948 878 881
579 948 878 881

Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 4 2 751 8 395
2 751 8 395

Summa anläggningstillgångar 582 699 887 276

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 0 50 071
Aktuell skattefordran 6 270 6 270
Övriga fordringar 224 574 601 183
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 340 570 249 405
571 414 906 929

Kassa och bank
Kassa och bank 519 855 856 615
Summa kassa och bank 519 855 856 615

Summa omsättningstillgångar 1 091 269 1 763 544

SUMMA TILLGÅNGAR 1 673 968 2 650 820
Sida 5 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Uppskrivningsfond 5 456 392 684 587
556 392 784 587

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 90 013 129 899
Årets resultat -221 863 -268 081
-131 850 -138 182

Summa eget kapital 424 542 646 405

Avsättningar
Uppskjuten skatteskuld 118 409 177 613
Summa avsättningar 118 409 177 613

Långfristiga skulder

 6
Skulder till kreditinstitut 473 445 560 715
Summa långfristiga skulder 473 445 560 715

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 94 996 159 996
Förskott från kunder 430 073 733 342
Leverantörsskulder 0 106 356
Övriga skulder 113 102 247 036
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 401 19 357
Summa kortfristiga skulder 657 572 1 266 087

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 673 968 2 650 820
Sida 6 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5
Immateriella anläggningstillgångar

Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Pågående projekt skrivs inte av utan nedskrivningsprövas årligen. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 5
Sida 7 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Avsättningar

Avsättningar redovisas när det finns en legal eller informell förpliktelse till följd av en tidigare händelse, det är sannolikt att ett utflöde av resurser kommer att krävas för att reglera förpliktelsen och beloppen kan uppskattas på ett tillförlitligt sätt. Tidpunkten eller beloppet för utflödet kan fortfarande vara osäker. Avsättningar för omstruktureringar redovisas bara om en fastställd och utförlig omstruktureringsplan har utarbetats och införts, eller om företaget minst har offentliggjort planens huvuddrag till dem som berörs av den. Avsättningar redovisas inte för utgifter som hör samman med den framtida verksamheten. En avsättning redovisas till den bästa uppskattningen av det belopp som krävs för att reglera förpliktelsen på balansdagen. Avsättningar tas endast i anspråk för de utgifter som avsättningen ursprungligen var avsedd för. Avsättningar diskonteras till sina nuvärden där pengars tidsvärde är väsentligt.

Sida 8 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

NOTER
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00
Not 3 Koncessioner, patent, licenser, varumärken m.m. 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 83 000 83 000
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 83 000 83 000

Ingående avskrivningar -66 319 -49 719
Årets avskrivningar -11 533 -16 600
Utgående ackumulerade avskrivningar -77 852 -66 319

Ingående uppskrivningar 862 200 1 149 600
Årets avskrivningar på uppskrivet belopp -287 400 -287 400
Utgående ackumulerade uppskrivningar 574 800 862 200

Utgående redovisat värde 579 948 878 881

Not 4 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 98 622 98 622
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 98 622 98 622

Ingående avskrivningar -90 227 -84 583
Årets avskrivningar -5 644 -5 644
Utgående ackumulerade avskrivningar -95 871 -90 227

Utgående redovisat värde 2 751 8 395

Sida 9 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

NOTER
Not 5 Uppskrivningsfond 2023-12-31 2022-12-31
Belopp vid årets ingång 684 587 912 782
Avskrivning på uppskrivet belopp -228 195 -228 195
Belopp vid årets utgång 456 392 684 587
Not 6 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 432 734 432 734
Not 7 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 10 av 11
Diving Travel Network i Luleå AB
 Org.nr. 556734-6712

Luleå 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 17 juni 2024.
Deloitte AB
Sida 11 av 11