Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver fastighetsförvaltning och uthyrning av lokaler till vårdinrättning. Företaget har sitt säte i
Danderyd.

Flerårsöversikt

	2024-09-01 - 2025-08-31	2023-09-01 - 2024-08-31	2022-09-01 - 2023-08-31	2021-09-01 - 2022-08-31
Nettoomsättning	1 368 643	1 481 301	1 155 484	1 051 731
Resultat efter finansiella poster	353 100	34 288	15 678	-142 356
Soliditet (%)	7	3	2	2

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	50 052	34 288	184 340
Balanseras i ny räkning		34 288	-34 288	0
Årets resultat			300 550	300 550
Vid årets utgång	100 000	84 340	300 550	484 890

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	84 340
Årets resultat	300 550
Summa	384 890

Disponeras enligt följande

Utdelas till aktieägare	310 000
Balanseras i ny räkning	74 890
Summa	384 890

Med hänvisning till ovanstående och vad som i övrigt kommit till styrelsens kännedom är det styrelsens bedömning att utdelningen är försvarbar (enligt ABL 17 kap 3 §) med tanke på de krav som verksamhetens art och omfattning samt risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Resultaträkning

	Not 1	2024-09-01 - 2025-08-31	2023-09-01 - 2024-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		1 368 643	1 481 301
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		1 368 643	1 481 301
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-56 133	-52 718
Övriga externa kostnader		-212 315	-288 229
Personalkostnader	2	-330 630	-539 320
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-115 760	-172 495
Summa rörelsekostnader		-714 838	-1 052 762
Rörelseresultat		653 805	428 539
Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		1 119	2 350
Räntekostnader och liknande resultatposter		-301 824	-396 601
Summa finansiella poster		-300 705	-394 251
Resultat efter finansiella poster		353 100	34 288
Resultat före skatt		353 100	34 288
Skatter
Skatt på årets resultat		-52 550	0
Årets resultat		300 550	34 288

Balansräkning

	Not 1	2025-08-31	2024-08-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	3	5 867 750	5 983 510
Summa materiella anläggningstillgångar		5 867 750	5 983 510
Summa anläggningstillgångar		5 867 750	5 983 510
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Övriga fordringar		74 442	119 608
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		0	191 871
Summa kortfristiga fordringar		74 442	311 479
Kassa och bank
Kassa och bank		1 141 920	971 801
Summa kassa och bank		1 141 920	971 801
Summa omsättningstillgångar		1 216 362	1 283 280
Summa tillgångar		7 084 112	7 266 790

Balansräkning

	Not 1	2025-08-31	2024-08-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		84 340	50 052
Årets resultat		300 550	34 288
Summa fritt eget kapital		384 890	84 340
Summa eget kapital		484 890	184 340
Långfristiga skulder	4
Övriga skulder till kreditinstitut		6 480 016	6 480 016
Summa långfristiga skulder		6 480 016	6 480 016
Kortfristiga skulder
Övriga skulder		0	484 924
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		119 206	117 510
Summa kortfristiga skulder		119 206	602 434
Summa eget kapital och skulder		7 084 112	7 266 790

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Avskrivningstider

Typ av anläggningstillgång	Antal år
Byggnader	67

Bolaget tillämpar linjär avskrivningsmetod baserat på anläggningstillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Under räkenskapsåret har bolaget genomfört en omprövning av avskrivningstiden för byggnaden på fastigheten Täby Liljan 1.
Mot bakgrund av fastighetens skick, användning som LSS-boende, genomfört underhåll samt branschpraxis har den ekonomiska livslängden bedömts vara längre än tidigare antaget. Avskrivningstiden har därför ändrats från 50 år till 67 år.
Ändringen tillämpas prospektivt från och med räkenskapsåret 2024-09-01 – 2025-08-31. Det kvarvarande bokförda värdet skrivs av över den återstående delen av den nya avskrivningstiden. Effekten av ändringen är en minskning av årets avskrivningskostnad om 56 735 kr jämfört med tidigare avskrivningsplan.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.