Å R S R E D O V I S N I N G
för
Adisa Aktiebolag

Org.nr. 556726-6407

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-05-01--2024-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 7

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-10-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Adisa Aktiebolag
 Org.nr. 556726-6407

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Adisa AB erbjuder kvalificerad öppenvård och familjehemsvård till barn, ungdomar och familjer i behov av stöd och behandling. Vår verksamhet vilar på psykodynamisk idégrund samt systemteoretisk behandlingsarbete.

Företagets säte är Göteborg kommun.


Flerårsöversikt

Beloppen i Flerårsöversikt visas i KSEK

2023/2024 2022/2023 2021/2022 2020/2021
Nettoomsättning 11 054 12 279 10 709 6 970
Resultat efter finansiella poster 1 168 1 144 1 183 -29
Soliditet (%) 84,64 78,09 88,22 86,76
Balansomslutning 6 795 6 185 9 716 8 802

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 3 871 288 858 842 4 830 130
Balanseras i ny räkning 858 842 -858 842 0
Årets resultat 683 752 683 752
Belopp vid årets utgång 100 000 4 730 130 683 752 5 513 882

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 4 730 129
Årets resultat 683 752
5 413 881
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 5 413 881
5 413 881

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 7
Adisa Aktiebolag
 Org.nr. 556726-6407

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-05-01
2024-04-30		 2022-05-01
2023-04-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 11 054 391 12 279 075
Övriga rörelseintäkter 20 479 6 991
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 11 074 870 12 286 066

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -103 778 -72 336
Övriga externa kostnader -1 583 960 -1 786 414
Personalkostnader 2 -8 266 668 -9 244 514
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -32 093 -49 084
Summa rörelsekostnader -9 986 499 -11 152 348

Rörelseresultat 1 088 371 1 133 718

Finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 79 930 10 332
Räntekostnader och liknande resultatposter -57 -210
Summa finansiella poster 79 873 10 122

Resultat efter finansiella poster 1 168 244 1 143 840

Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder -299 000 0
Summa bokslutsdispositioner -299 000 0

Resultat före skatt 869 244 1 143 840
Skatter
Skatt på årets resultat -185 492 -284 998

Årets resultat 683 752 858 842
Sida 3 av 7
Adisa Aktiebolag
 Org.nr. 556726-6407

BALANSRÄKNING

 Not 2024-04-30 2023-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 89 842 158 166
Summa materiella anläggningstillgångar 89 842 158 166

Summa anläggningstillgångar 89 842 158 166

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 853 028 1 046 061
Övriga fordringar 999 533 913 903
Upparbetad men ej fakturerad intäkt 686 880 834 863
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 137 538 58 183
Summa kortfristiga fordringar 2 676 979 2 853 010

Kassa och bank
Kassa och bank 4 027 789 3 173 968
Summa kassa och bank 4 027 789 3 173 968

Summa omsättningstillgångar 6 704 768 6 026 978

SUMMA TILLGÅNGAR 6 794 610 6 185 144
Sida 4 av 7
Adisa Aktiebolag
 Org.nr. 556726-6407

BALANSRÄKNING

 Not 2024-04-30 2023-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 4 730 129 3 871 288
Årets resultat 683 752 858 842
Summa fritt eget kapital 5 413 881 4 730 130

Summa eget kapital 5 513 881 4 830 130

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 299 000 0
Summa obeskattade reserver 299 000 0

Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder 58 250 136 287
Övriga skulder 212 826 269 825
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 710 653 948 902
Summa kortfristiga skulder 981 729 1 355 014

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 794 610 6 185 144
Sida 5 av 7
Adisa Aktiebolag
 Org.nr. 556726-6407

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2023/2024 2022/2023
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 5,00 10,00
Sida 6 av 7
Adisa Aktiebolag
 Org.nr. 556726-6407

NOTER

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2024-04-30 2023-04-30
Ingående anskaffningsvärden 1 271 069 1 136 744
Inköp 0 134 325
Försäljningar/utrangeringar -70 000 0
Utgående anskaffningsvärden 1 201 069 1 271 069
Ingående avskrivningar -1 112 903 -1 063 819
Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar 33 769 0
Årets avskrivningar -32 093 -49 084
Utgående avskrivningar -1 111 227 -1 112 903
Redovisat värde 89 842 158 166
Sida 7 av 7

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Adisa Aktiebolag , org.nr 556726-6407

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Adisa Aktiebolag för räkenskapsåret 2023-05-01 -- 2024-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Adisa Aktiebolags finansiella ställning per den 30 april 2024 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Adisa Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Övriga upplysningar

Revisionen av årsredovisningen för räkenskapsåret 2022-05-01 -- 2023-04-30 har utförts av en annan revisor som lämnat en revisionsberättelse daterad 30 oktober 2023 med omodifierade uttalanden i Rapport om årsredovisningen.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Adisa Aktiebolag för räkenskapsåret 2023-05-01 -- 2024-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Adisa Aktiebolag enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Göteborg 2024-10-29

Sida 4(4)