Å R S R E D O V I S N I N G
för
Nordic Trader House Gustafsberg AB

Org.nr. 556724-8918

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-09-01--2022-08-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2023-01-23.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Företaget skall förmedla och handla med livsmedelsprodukter samt bedriva handel med värdepapper. Bolaget ägs till 100% av M-S Invest AB, Org. nr 556802-3310. Företagets säte är Uddevalla.

Flerårsöversikt

Omsättningen har minskat kraftigt då gränsbutikerna till Norge dit vi normalt levererar stora kvantiteter med kött har fått stänga ner.

2021/2022 2020/2021 2019/2020 2018/2019
Nettoomsättning 1 879 544 10 147 801 14 874 776 26 165 626
Resultat efter finansiella poster -585 870 -20 963 345 334 -34 223
Soliditet (%) 90,33 77,62 54,73 25,4

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 2 530 268 7 297 2 537 565
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 7 297 -7 297 0
Årets resultat -33 870 -33 870
Belopp vid årets utgång 100 000 2 537 565 -33 870 2 503 695

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 537 565
Årets resultat -33 870
2 503 695
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 2 503 695
2 503 695

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-09-01
2022-08-31		 2020-09-01
2021-08-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 1 879 544 10 147 801
Övriga rörelseintäkter -5 815 208 392
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 1 873 729 10 356 193

Rörelsekostnader
Handelsvaror -1 216 044 -7 906 871
Övriga externa kostnader -490 441 -1 470 795
Personalkostnader 2 -750 111 -964 226
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -725 -8 696
Övriga rörelsekostnader -263 -25 154
Summa rörelsekostnader -2 457 584 -10 375 742

Rörelseresultat -583 855 -19 549

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -2 015 -1 414
Summa finansiella poster -2 015 -1 414

Resultat efter finansiella poster -585 870 -20 963

Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag 125 000 0
Förändring av periodiseringsfonder 427 000 50 000
Summa bokslutsdispositioner 552 000 50 000

Resultat före skatt -33 870 29 037
Skatter
Skatt på årets resultat 0 -21 740

Årets resultat -33 870 7 297
Sida 3 av 8
Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918

BALANSRÄKNING

 Not 2022-08-31 2021-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 0 725
Övriga materiella anläggningstillgångar 4 43 000 43 000
Summa materiella anläggningstillgångar 43 000 43 725

Summa anläggningstillgångar 43 000 43 725

Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 0 75 047
Summa varulager 0 75 047
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 55 175 1 394 921
Fordringar hos koncernföretag 2 406 648 7 486
Övriga fordringar 3 406 103 734
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 93 871 204 842
Summa kortfristiga fordringar 2 559 100 1 710 983

Kassa och bank
Kassa och bank 280 125 2 000 289
Summa kassa och bank 280 125 2 000 289

Summa omsättningstillgångar 2 839 225 3 786 319

SUMMA TILLGÅNGAR 2 882 225 3 830 044
Sida 4 av 8
Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918

BALANSRÄKNING

 Not 2022-08-31 2021-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 537 565 2 530 268
Årets resultat -33 870 7 297
Summa fritt eget kapital 2 503 695 2 537 565

Summa eget kapital 2 603 695 2 637 565

Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder 0 427 000
Summa obeskattade reserver 0 427 000

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 0 858
Leverantörsskulder 67 944 320 039
Skatteskulder 39 255 91 998
Övriga skulder 75 934 206 832
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 95 397 145 752
Summa kortfristiga skulder 278 530 765 479

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 2 882 225 3 830 044
Sida 5 av 8
Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021/2022 2020/2021
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,50

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 147 548 147 548
Utgående anskaffningsvärden 147 548 147 548
Ingående avskrivningar -146 823 -138 127
Årets avskrivningar -725 -8 696
Utgående avskrivningar -147 548 -146 823
Redovisat värde 0 725
Sida 6 av 8
Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918
Not 4 Övriga materiella anläggningstillgångar 2022-08-31 2021-08-31
Ingående anskaffningsvärden 43 000 43 000
Utgående anskaffningsvärden
Redovisat värde 43 000 43 000

Posten avser konst som är ej avskrivningsbar.

Övriga noter

Not 5 Ställda säkerheter 2022-08-31 2021-08-31
Företagsinteckningar 1 950 000 1 950 000

Not 6 Koncernförhållanden

Bolaget är helägt dotterbolag till M-S Invest AB, Org. nr 5566802-3310, säte Ljungskile.
Sida 7 av 8
Nordic Trader House Gustafsberg AB
 Org.nr. 556724-8918
Not 7 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Vår revisionsberättelse har lämnats den 23 januari 2023.
BDO Göteborg AB
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Nordic Trader House Gustafsberg AB, org.nr 556724-8918

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Nordic Trader House Gustafsberg AB för räkenskapsåret 2021-09-01 -- 2022-08-31.

Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Nordic Trader House Gustafsberg ABs finansiella ställning per den 31 augusti 2022 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Vi tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Nordic Trader House Gustafsberg AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(3)

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av årsredovisningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/revisornsansvar. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Nordic Trader House Gustafsberg AB för räkenskapsåret 2021-09-01 -- 2022-08-31 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Vi tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Vi är oberoende i förhållande till Nordic Trader House Gustafsberg AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Sida 2(3)

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

En ytterligare beskrivning av vårt ansvar för revisionen av förvaltningen finns på Revisorsinspektionens webbplats: www.revisorsinspektionen.se/rn/showdocument/documents/rev_dok/revisors_ansvar.pdf. Denna beskrivning är en del av revisionsberättelsen.

Göteborg 2023-01-23

BDO Göteborg AB
Sida 3(3)