Å R S R E D O V I S N I N G
för
Montrachet Investment AB

Org.nr. 556718-9567

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-06-29.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver handel och förvaltning av noterade och onoterade aktier samt konsultverksamhet. Företagets säte är Stockholm.

Flerårsöversikt

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 125 000 0 56 001 584 998
Resultat efter finansiella poster -654 727 3 991 405 -1 123 242 42 491 400
Soliditet (%) 99,5 99,65 99,42 99,81

Definitioner av nyckeltal, se noter

Omsättningen har ökat med än 30 % vilket beror på att konsultuppdragen ökat under året.

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Reserv- Fritt eget
fond kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 0 58 997 892
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma:
Utdelning på extra stämma 0 0 -419 465
Årets resultat -654 727
Belopp vid årets utgång 100 000 0 57 923 700

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 58 578 427
Årets resultat -654 727
57 923 700
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 57 923 700
57 923 700

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 125 000 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 125 000 0

Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader -83 539 -95 469
Personalkostnader 2 -374 188 -391 828
Summa rörelsekostnader -457 727 -487 297

Rörelseresultat -332 727 -487 297

Finansiella poster
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 0 2 169 350
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 528 000 3 518 526
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar -850 000 -1 209 174
Summa finansiella poster -322 000 4 478 702

Resultat efter finansiella poster -654 727 3 991 405

Resultat före skatt -654 727 3 991 405
Årets resultat -654 727 3 991 405
Sida 3 av 8
Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Övriga materiella anläggningstillgångar 3 30 249 30 249
Summa materiella anläggningstillgångar 30 249 30 249

Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 4 212 376 162 376
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 5 15 000 15 000
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 6 17 200 000 18 000 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav 7 38 352 107 28 391 667
Summa finansiella anläggningstillgångar 55 779 483 46 569 043

Summa anläggningstillgångar 55 809 732 46 599 292

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag 450 000 0
Övriga fordringar 233 072 515
Summa kortfristiga fordringar 683 072 515

Kassa och bank
Kassa och bank 1 820 999 12 703 203
Summa kassa och bank 1 820 999 12 703 203

Summa omsättningstillgångar 2 504 071 12 703 718

SUMMA TILLGÅNGAR 58 313 803 59 303 010
Sida 4 av 8
Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 58 578 427 55 006 488
Årets resultat -654 727 3 991 405
Summa fritt eget kapital 57 923 700 58 997 893

Summa eget kapital 58 023 700 59 097 893

Kortfristiga skulder
Övriga skulder 270 103 185 117
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 000 20 000
Summa kortfristiga skulder 290 103 205 117

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 58 313 803 59 303 010
Sida 5 av 8
Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar

Avser konst, ingen avskrivning sker.


Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Övriga materiella anläggningstillgångar 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 30 249 0
Inköp 0 30 249
Utgående anskaffningsvärden
Redovisat värde 30 249 30 249
Sida 6 av 8
Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567
Not 4 Andelar i koncernföretag 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 4 645 000 3 695 000
Lämnade aktieägartillskott 850 000 950 000
Inköp 50 000 0
Utgående anskaffningsvärden 5 545 000 4 645 000
Ingående nedskrivningar -4 482 624 -3 283 450
Årets nedskrivningar -850 000 -1 199 174
Utgående nedskrivningar -5 332 624 -4 482 624
Redovisat värde 212 376 162 376
Not 5 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 2 817 586 2 807 586
Inköp 0 10 000
Utgående anskaffningsvärden 2 817 586 2 817 586
Ingående nedskrivningar -2 802 586 -2 792 586
Årets nedskrivningar 0 -10 000
Utgående nedskrivningar -2 802 586 -2 802 586
Redovisat värde 15 000 15 000
Not 6 Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 18 000 000 18 000 000
Årets amorteringar -800 000 0
Utgående anskaffningsvärden 17 200 000 18 000 000
Redovisat värde 17 200 000 18 000 000
Not 7 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 28 391 667 36 104 006
Inköp 9 960 440 23 937 485
Försäljningar 0 -31 649 824
Utgående anskaffningsvärden 38 352 107 28 391 667
Redovisat värde 38 352 107 28 391 667
Sida 7 av 8
Montrachet Investment AB
 Org.nr. 556718-9567

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2021-12-31 2020-12-31
Not 9 Eventualförpliktelser 2021-12-31 2020-12-31
Borgen 1 750 000 1 750 000
1 750 000 1 750 000
varav till förmån för intresseföretag 1 750 000 1 750 000
Not 10 Definition av nyckeltal

Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Sida 8 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Montrachet Investment AB, org.nr 556718-9567

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Montrachet Investment AB för år 2021.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Montrachet Investment ABs finansiella ställning per den 31 december 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Montrachet Investment AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som den bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Den upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Montrachet Investment AB för år 2021 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Montrachet Investment AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Sida 2(4)

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Stockholm 2022-06-29

Sida 4(4)