Å R S R E D O V I S N I N G
för
Dille Skog AB

Org.nr. 556717-9790

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-01-01--2023-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 11

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-06-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.


VERKSAMHETEN

Viktiga förhållanden och väsentliga händelser

Bolaget bevakar art- och habitatdirektivet noggrant. De tjänster bolaget erbjuder anpassas kontinuerligt för att motsvara de högt ställda marknadskraven. Beläggningen har varit god under året och fokus framåt ligger på att uppdatera maskinparken med ny teknik för att uppnå våra högt ställda miljö- och effektivtestkrav.

Verksamhetens art och inriktning

Dille Skog AB bedriver skogsavverkning, handel med skogsråvara, traktplanering, skogsbruksplanering, skogliga uppföljningar samt utbildning.

Säte

Företagets säte är Krokom, Jämtlands län.


Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget

Bolaget är helägt dotterbolag till Dille Bolagen AB i Krokom, Jämtlands län, org.nr. 556264-3576.


FLERÅRSÖVERSIKT

2023 2022 2021 2020 2019
Nettoomsättning 15 944 464 14 929 947 12 542 175 11 578 424 5 810 337
Res. efter finansiella poster -568 060 76 631 -615 764 634 266 1 410
Res. i % av nettoomsättningen -3,56 0,51 -4,90 5,47 2
Balansomslutning 15 409 917 14 546 010 16 597 241 17 433 023 12 727 467
Soliditet (%) 35,72 13,3 11,32 12,89 13,74
Avkastning på eget kapital (%) -15,26 4,01 -29,43 31,73 0,09
Avkastning på totalt kapital (%) -0,71 2,43 -2,21 5,67 1,13
Kassalikviditet (%) 121,11 50,34 47,75 57,44 76,42

Definitioner av nyckeltal, se noter

Sida 2 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 500 000 1 380 267 55 249 1 935 516
Balanseras i ny räkning 55 249 -55 249 0
Årets resultat 410 236 410 236
Belopp vid årets utgång 500 000 1 435 516 410 236 2 345 752

2023-12-31 2022-12-31
Villkorade aktieägartillskott uppgår till: 3 205 000 3 205 000

RESULTATDISPOSITION

Förslag till disposition av bolagets vinst

Till årsstämmans förfogande står
balanserad vinst 1 435 516
årets vinst 410 236
1 845 752
Styrelsen föreslår att
i ny räkning överföres 1 845 752
1 845 752

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

RESULTATRÄKNING
Not		 2023-01-01
2023-12-31		 2022-01-01
2022-12-31
Rörelsens intäkter m.m.
Nettoomsättning 15 944 464 14 929 947
Övriga rörelseintäkter 65 514 13 344
16 009 978 14 943 291

Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader -8 166 251 -7 253 825
Personalkostnader 2 -5 303 448 -4 590 011
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -2 693 026 -2 756 439
-16 162 725 -14 600 275

Rörelseresultat -152 747 343 016

Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 0 600
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 750 0
Övriga ränteintäkter från koncernföretag 44 205 34 999
Räntekostnader och liknande resultatposter -413 650 -278 698
Räntekostnader till koncernföretag -46 618 -23 286
-415 313 -266 385

Resultat efter finansiella poster -568 060 76 631

Bokslutsdispositioner
Förändring av avskrivningar utöver plan -3 980 000 0
Erhållna koncernbidrag 5 067 000 0
1 087 000 0

Resultat före skatt 518 940 76 631
Skatt på årets resultat -108 704 -21 382

Årets resultat 410 236 55 249
Sida 4 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 7 194 096 9 855 986
7 194 096 9 855 986

Finansiella anläggningstillgångar
Fordringar hos koncernföretag 4 1 162 709 1 139 911
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 9 200 9 200
Uppskjuten skattefordran 0 108 530
1 171 909 1 257 641

Summa anläggningstillgångar 8 366 005 11 113 627

Omsättningstillgångar

Varulager m.m.
Färdiga varor och handelsvaror 98 490 157 801
98 490 157 801
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 2 267 811 1 785 540
Fordringar hos koncernföretag 3 946 645 949 995
Aktuell skattefordran 95 757 0
Övriga fordringar 0 10 994
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 635 207 528 053
6 945 420 3 274 582

Summa omsättningstillgångar 7 043 910 3 432 383

SUMMA TILLGÅNGAR 15 409 915 14 546 010
Sida 5 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

BALANSRÄKNING

 Not 2023-12-31 2022-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital

Bundet eget kapital
Aktiekapital 500 000 500 000
500 000 500 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 435 516 1 380 267
Årets resultat 410 236 55 249
1 845 752 1 435 516

Summa eget kapital 2 345 752 1 935 516

Obeskattade reserver
Ackumulerade avskrivningar utöver plan 3 980 000 0
Summa obeskattade reserver 3 980 000 0

Långfristiga skulder

 6
Skulder till kreditinstitut 1 702 874 4 459 904
Övriga skulder 1 646 536 1 646 536
Summa långfristiga skulder 3 349 410 6 106 440

Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 2 757 030 2 757 030
Leverantörsskulder 889 916 884 500
Skulder till koncernföretag 323 149 1 052 384
Aktuella skatteskulder 0 44 961
Övriga skulder 578 041 578 323
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 186 619 1 186 856
Summa kortfristiga skulder 5 734 755 6 504 054

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 15 409 917 14 546 010
Sida 6 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.

Fordringar

Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta.

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder

Övriga tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Intäktsredovisning

Inkomsten redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Företaget redovisar därför inkomsten till nominellt värde (fakturabelopp) om ersättningen erhålls i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas bedömda nyttjandeperiod förutom mark som inte skrivs av. Nyttjandeperioden omprövas per varje balansdag. Följande nyttjandeperioder tillämpas:

Antal år
Inventarier, verktyg och installationer 5
Varulager

Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet, beräknat enligt först-in-först-ut, och nettoförsäljningsvärde. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad, varmed hänsyn har tagits till inkurans.
Sida 7 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

NOTER
Inkomstskatt

Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Aktuell skatt värderas till det sannolika beloppet enligt de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen.

Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatt beräknas på temporära skillnader. En temporär skillnad finns när det redovisade värdet på en tillgång eller skuld skiljer sig från det skattemässiga värdet. Temporära skillnader beaktas ej i skillnader hänförliga till investeringar i dotterföretag, filialer, intresseföretag eller joint venture om företaget kan styra tidpunkten för återföring av de temporära skillnaderna och det inte är uppenbart att den temporära skillnaden kommer att återföras inom en överskådlig framtid. Skillnader som härrör från den första redovisningen av goodwill eller vid den första redovisningen av en tillgång eller skuld såvida inte den hänförliga transaktionen är ett rörelseförvärv eller påverkar skatt eller redovisat resultat utgör inte heller temporära skillnader. Uppskjuten skattefordran avseende underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den omfattning det är sannolikt att avdragen kan avräknas mot framtida skattemässiga överskott.
Not 2 Medelantal anställda 2023 2022
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 7,00 7,00
Sida 8 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

NOTER
Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 17 025 556 16 962 406
Inköp 31 136 144 450
Försäljningar/utrangeringar -5 582 -81 300
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 17 051 110 17 025 556

Ingående avskrivningar -7 169 570 -4 461 524
Försäljningar/utrangeringar 5 582 48 393
Årets avskrivningar -2 693 026 -2 756 439
Utgående ackumulerade avskrivningar -9 857 014 -7 169 570

Utgående redovisat värde 7 194 096 9 855 986

Not 4 Fordringar hos koncernföretag 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 1 139 911 1 117 560
Tillkommande 22 798 22 351
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 162 709 1 139 911

Utgående redovisat värde 1 162 709 1 139 911

Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2023-12-31 2022-12-31
Ingående anskaffningsvärde 9 200 9 200
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 9 200 9 200

Utgående redovisat värde 9 200 9 200
Not 6 Långfristiga skulder 2023-12-31 2022-12-31
Summa långfristiga skulder - betalas senare än 5 år 0 20 054
Sida 9 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

NOTER
Not 7 Ställda säkerheter 2023-12-31 2022-12-31
  Företagsinteckningar    
  för företagets egen räkning 200 000 200 000
  Maskiner och inventarier med äganderättsförbehåll    
  för företagets egen räkning 6 848 019 9 467 038
  Summa ställda säkerheter 7 048 019 9 667 038
Not 8 Definition av nyckeltal
Soliditet
Justerat eget kapital i procent av balansomslutning
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital
Avkastning på totalt kapital
Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning
Kassalikviditet
Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder
Sida 10 av 11
Dille Skog AB
 Org.nr. 556717-9790

Ås 

Vår revisionsberättelse har lämnats den 28 juni 2024.
Deloitte AB
Sida 11 av 11