El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159	1 (9)

 

Styrelsen och verkställande direktören för El & Marinteknik i Kållekärr AB ger följande årsredovisning
för räkenskapsåret 2023-09-01 - 2024-08-31.

 

 

 

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp
i hela kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år.

 

 

Förvaltningsberättelse

 

 

Information om verksamheten

 

Bolaget, med säte på Tjörn, utför elarbeten och konsultationer inom fastighetsteknik.

 

Bolaget är, sedan 2021 , ett helägt dotterbolag till Hjo Installation Invest AB, org.nr. 559141-0617.

 

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

 

Inga väsentliga händelser har skett under räkenskapsåret.

 

Flerårsöversikt (Tkr)	2023/24	2022/23	2021/22	2020/21
Nettoomsättning	27 030	30 912	25 287	23 273
Resultat efter finansiella poster	2 995	3 196	3 354	3 315
Balansomslutning	11 116	9 317	5 925	9 790
Soliditet (%)	33	37	57	54

För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper.

 

 

Förändringar i eget kapital

	Aktie-	Balanserat	Årets	Totalt
	kapital	resultat	resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	2 577 530	135 384	2 812 914
Disposition enligt beslut av årsstämman:
Balanseras i ny räkning		135 384	-135 384	0
Årets resultat			220 775	220 775
Belopp vid årets utgång	100 000	2 712 914	220 775	3 033 689

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159	2 (9)

 

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

 

balanserad vinst

2 712 914

årets vinst

220 775

2 933 689

 

disponeras så att

i ny räkning överföres

2 933 689

2 933 689

 

Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.

 

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159			3 (9)
Resultaträkning	Not 1	2023-09-01 -2024-08-31	2022-09-01 -2023-08-31

 

 

Rörelsens intäkter
Nettoomsättning		27 029 696		30 953 749
Övriga rörelseintäkter		-5 146		17 544
		27 024 550		30 971 293
Rörelsens kostnader
Råvaror och förnödenheter		-10 770 987		-14 990 753
Övriga externa kostnader		-2 057 518		-2 386 593
Personalkostnader	2	-11 137 701		-10 356 767
Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-70 209		-40 548
		-24 036 415		-27 774 661
Rörelseresultat		2 988 135		3 196 632
Resultat från finansiella poster
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		11 436		39
Räntekostnader och liknande resultatposter		-4 417		-870
		7 019		-831
Resultat efter finansiella poster		2 995 154		3 195 801
Bokslutsdispositioner		-2 705 806		-3 000 000
Resultat före skatt		289 348		195 801
Skatt på årets resultat		-68 573		-60 417
Årets resultat		220 775		135 384

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159			4 (9)
Balansräkning	Not 1	2024-08-31	2023-08-31

 

 

TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer	3	246 094		312 313
		246 094		312 313
Summa anläggningstillgångar		246 094		312 313
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Råvaror och förnödenheter		366 205		1 235 239
		366 205		1 235 239
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		2 890 663		2 218 469
Fordringar hos koncernföretag		5 909 614		4 135 075
Aktuella skattefordringar		625 994		438 683
Övriga fordringar		482 413		49 352
Upparbetad men ej fakturerad intäkt	4	377 509		665 093
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		217 301		262 966
		10 503 494		7 769 638
Summa omsättningstillgångar		10 869 699		9 004 877
SUMMA TILLGÅNGAR		11 115 793		9 317 190

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159			5 (9)
Balansräkning	Not 1	2024-08-31	2023-08-31

 

EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000		100 000
		100 000		100 000
Fritt eget kapital
Balanserad vinst eller förlust		2 712 914		2 577 530
Årets resultat		220 775		135 384
		2 933 689		2 712 914
Summa eget kapital		3 033 689		2 812 914
Obeskattade reserver		860 000		860 000
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		1 830 052		2 870 238
Skulder till koncernföretag		3 646 035		1 000 000
Övriga skulder		395 786		852 460
Fakturerad men ej upparbetad intäkt	4	466 322		42 477
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		883 909		879 101
Summa kortfristiga skulder		7 222 104		5 644 276
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		11 115 793		9 317 190

 

 

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159	6 (9)

 

Noter

 

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

 

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning
och koncernredovisning (K3).

 

Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och
koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts enligt föreskrifterna i K3. För att möjliggöra
meningsfull jämförelse med föregående år har samtliga poster i resultaträkningen, balansräkningen samt
noter räknats om för jämförelseåret. Det har inte skett några förändringar i jämförelsetalen mellan åren.

 

I och med övergången till BFNAR 2012:1 (K3) har följande redovisningsprinciper ändrats i jämförelse
med tidigare år:

 

Intäktsredovisning

Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i
den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och
intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt.

 

Pågående tjänste- och entreprenaduppdrag

Inkomster från uppdrag till fast pris redovisas som intäkt enligt uppdragens respektive
färdigställandegrad, så kallad successiv vinstavräkning. Färdigställandegraden fastställs huvudsakligen
genom att jämföra nedlagda uppdragsutgifter med totala uppdragsutgifter.

 

När utfallet kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas uppdragsinkomsten och hänförliga
uppdragsutgifter i resultaträkningen med utgångspunkt från färdigställandegraden av aktiviteterna på
balansdagen.

 

Om det ekonomiska utfallet av ett uppdrag inte kan beräknas på ett tillförlitligt sätt redovisas en intäkt
endast med ett belopp som motsvarar de uppkomna uppdragsutgifter som sannolikt kommer att ersättas
av beställaren. Om det är sannolikt att de totala uppdragsutgifterna kommer att överstiga den totala
uppdragsinkomsten från ett uppdrag redovisas den befarade förlusten som en kostnad omgående i
resultaträkningen.

 

I balansräkningen jämförs redovisade intäkter med de belopp som fakturerats beställaren under samma
period. Om de fakturerade beloppen överstiger den redovisade intäkten utgör mellanskillnaden en skuld,
vilken redovisas som fakturerad men ej upparbetad intäkt. Om intäkten överstiger de fakturerade
beloppen utgör mellanskillnaden en fordran vilken redovisas som upparbetad men ej fakturerad intäkt.

 

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159	7 (9)

 

Anläggningstillgångar

Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med
ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar.

 

Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde.
Följande avskrivningsprocent tillämpas:

 

Materiella anläggningstillgångar

Inventarier, verktyg och installationer	5 år

Kundfordringar/kortfristiga fordringar

Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som
förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar.

 

Låneskulder och leverantörsskulder

Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för
transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid
förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av
instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet
och det belopp som ska återbetalas.

 

Inkomstskatter

Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då
underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i
eget kapital.

 

Aktuell skatt

Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs
inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per
balansdagen.

 

Ersättningar till anställda

Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda.
Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och
ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en
skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare
händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.

 

Koncernbidrag

Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner.

 

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159	8 (9)

 

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.

Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av
balansomslutning.

 

 

Not 2 Medelantalet anställda

	2023-09-01	2022-09-01
	-2024-08-31	-2023-08-31

Medelantalet anställda	17	19

 

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer

	2024-08-31	2023-08-31

Ingående anskaffningsvärden	434 646	83 597
Inköp	3 990	351 049
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	438 636	434 646

Ingående avskrivningar	-122 333	-81 785
Årets avskrivningar	-70 209	-40 548
Utgående ackumulerade avskrivningar	-192 542	-122 333

Utgående redovisat värde	246 094	312 313

 

Not 4 Upparbetad ej fakturerad intäkt

	2024-08-31	2023-08-31

Upparbetad intäkt	377 509	665 093
Fakturerade belopp	-466 322	-42 477
	-88 813	622 616

El & Marinteknik i Kållekärr AB Org.nr 556712-9159	9 (9)

 

 

Not 5 Ställda säkerheter

	2024-08-31	2023-08-31

Företagsinteckning	0	3 400 000
	0	3 400 000

 

Not 6 Eventualförpliktelser

Styrelsen har bedömt att det inte finns några eventualförpliktelser

 

 

Not 7 Uppgifter om moderföretag

 

Bolaget är ett helägt dotterbolag till Hjo Installation Invest AB.Moderföretag i den största koncern där
företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är Hjo Installation Invest AB med
organisationsnummer 559141-0617 med säte i Hjo.

 

 

 

Not 8 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

 

Inga väsentliga händelser har skett efter räkenskapsåret slut.

 

 

 

 

 

 

 

 

Vår revisionsberättelse har lämnats 2024-12-03

 

Grant Thornton Sweden AB