Årsredovisning för

Holmgärdesvägens Förvaltning AB

556710-0507

Räkenskapsåret

2023-07-01 - 2024-06-30

Förvaltningsberättelse	1
Resultaträkning	3
Balansräkning	4
Noter	6
Underskrifter	8

Fastställelseintyg

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2024-12-27.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Förvaltningsberättelse

Styrelsen för Holmgärdesvägens Förvaltning AB, 556710-0507, avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2023-07-01 - 2024-06-30.

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget med säte i Göteborg, bedriver verksamhet i att äga och förvalta fastigheter. Uthyrning sker till boalg såväl inom koncernen som till extrena kunder.

Flerårsöversikt

Belopp i Tkr

	2023/2024	2022/2023	2021/2022	2020/2021
Nettoomsättning	2 730	3 188	2 094	1 628
Resultat efter finansiella poster	-171	366	1 288	898
Soliditet %	74,5	69,6	66	63

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Soliditet (Totalt eget kapital + (100 % -aktuell bolagsskattesats av obeskattade reserver)) / Totala tillgångar.

Förändringar i eget kapital

	Aktie- kapital	Balanserat resultat	Årets resultat
Belopp vid årets ingång	100 000	6 772 469	435 008
Balanseras i ny räkning		435 008	-435 008
Årets resultat			173 059
Belopp vid årets utgång	100 000	7 207 477	173 059

Resultatdisposition

Belopp i kr

Till årsstämmans förfogande står följande medel:
Balanserat resultat	7 207 477
Årets resultat	173 059
Summa	7 380 536

Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande:
Utdelning	0
Balanseras i ny räkning	7 380 536
Summa	7 380 536

Styrelsens yttrande om vinstutdelning

Bolagets egna kapital har beräknats i enlighet med svensk lag och Bokföringsnämndens uttalande. Bolagets resultat och ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar med tilläggsupplysningar.

Resultaträkning

Belopp i kr	Not	2023-07-01 - 2024-06-30	2022-07-01 - 2023-06-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		2 730 126	3 188 471
Övriga rörelseintäkter		1 151	32 428
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 731 277	3 220 899
Rörelsekostnader
Övriga externa kostnader		-305 510	-310 788
Personalkostnader		-63 076	-55 188
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar		-406 157	-406 157
Summa rörelsekostnader		-774 743	-772 133
Rörelseresultat		1 956 534	2 448 766
Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		-2 000 000	-2 000 000
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter		6 802	4 043
Räntekostnader och liknande resultatposter		-134 604	-87 097
Summa finansiella poster		-2 127 802	-2 083 054
Resultat efter finansiella poster		-171 268	365 712
Bokslutsdispositioner
Förändring av periodiseringsfonder		366 000	155 000
Summa bokslutsdispositioner		366 000	155 000
Resultat före skatt		194 732	520 712
Skatter
Skatt på årets resultat		-21 673	-85 704
Årets resultat		173 059	435 008

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-06-30	2023-06-30
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	2	7 858 387	8 241 706
Inventarier, verktyg och installationer		88 138	110 976
Summa materiella anläggningstillgångar		7 946 525	8 352 682
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	3	1 800 000	1 800 000
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag		10 000	10 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		1 810 000	1 810 000
Summa anläggningstillgångar		9 756 525	10 162 682
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar		285 312	262 590
Fordringar hos koncernföretag		250 000	190 500
Övriga fordringar		220 745	195 404
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		3 597	3 660
Summa kortfristiga fordringar		759 654	652 154
Kassa och bank
Kassa och bank		1 201 366	1 893 443
Summa kassa och bank		1 201 366	1 893 443
Summa omsättningstillgångar		1 961 020	2 545 597
SUMMA TILLGÅNGAR		11 717 545	12 708 279

Balansräkning

Belopp i kr	Not	2024-06-30	2023-06-30
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		7 207 477	6 772 469
Årets resultat		173 059	435 008
Summa fritt eget kapital		7 380 536	7 207 477
Summa eget kapital		7 480 536	7 307 477
Obeskattade reserver
Periodiseringsfonder		1 568 000	1 934 000
Summa obeskattade reserver		1 568 000	1 934 000
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		2 277 209	3 143 720
Summa långfristiga skulder		2 277 209	3 143 720
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder		35 072	35 188
Skatteskulder		36 650	73 300
Övriga skulder		109 719	138 135
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		210 359	76 459
Summa kortfristiga skulder		391 800	323 082
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER		11 717 545	12 708 279

Noter

Belopp i kr om inget annat anges.

Not 1 Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Materiella anläggningstillgångar

Avskrivningar	Procent
Byggnader	2.75


Markanläggningar	5


Inventarier, verktyg och installationer	10

Kommentar

Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver.

Not 2 Byggnader och mark

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	14 143 452	14 143 452
Utgående anskaffningsvärden	14 143 452	14 143 452
Ingående avskrivningar	-5 901 746	-5 518 427
Förändringar av avskrivningar
Årets avskrivningar	-383 319	-383 319
Utgående avskrivningar	-6 285 065	-5 901 746
Redovisat värde	7 858 387	8 241 706

Not 3 Andelar i koncernföretag

	2024-06-30	2023-06-30
Ingående anskaffningsvärden	1 800 000	1 800 000
Utgående anskaffningsvärden	1 800 000	1 800 000
Redovisat värde	1 800 000	1 800 000

Not 4 Upplysning om moderföretag

Uppgift om moderföretag

Nuvarande namn	Org.nr	Säte
J&A Invest AB	556710-0499	Göteborg

Kommentar till not

Företaget är helägt dotterbolag till J&A Invest AB, samt är moderboalg till Holmgärde fastigheter AB med organistaionsnummer 556445-5804, med säte i Göteborg. Av boalgets rörelseintäkter kommer 52% (57%) från koncernbolag, och av rörelsekostnaderna avser 39% (39%) ersättningar till koncernbolag. Moderbolaget upprättar ej koncernredovisning med hänsvisning till reglerna i Årsredovisningslagen 7 kap. 3§.

Not 5 Ställda säkerheter

	2024-06-30	2023-06-30
Fastighetsinteckningar	9 000 000	9 000 000
Summa ställda säkerheter	9 000 000	9 000 000

Not 6 Eventualförpliktelser

Not 7 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Inga väsentliga händelser föreligger.