Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget ska direkt och indirekt (genom koncernbolag) utveckla och försälja varor, tjänster och licenser inom IT med
fokus på Reserektorn (s.k Travel Tech). Företaget har sitt säte i Stockholm.

Bolaget har som tidigare kommunicerats blivit helägt av First San Francisco-gruppen.

Denna årsredovisning ersätter den tidigare av styrelsen avlämnade årsredovisningen.

Flerårsöversikt

	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Nettoomsättning	425 830	0
Resultat efter finansiella poster	-3 096	-488 634
Soliditet (%)	1	2

-

Förändringar i eget kapital

	Aktiekapital	Balanserat resultat	Årets resultat	Totalt
Vid årets ingång	100 000	561 740	-238 634	423 106
Balanseras i ny räkning		-238 634	238 634	0
Årets resultat			-3 096	-3 096
Vid årets utgång	100 000	323 106	-3 096	420 010

Resultatdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel

Balanserat resultat	323 106
Årets resultat	-3 096
Summa	320 010

Disponeras enligt följande

Balanseras i ny räkning	320 010
Summa	320 010

Resultaträkning

	Not 1	2018-01-01 - 2018-12-31	2017-01-01 - 2017-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning		425 830	0
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning		0	0
Övriga rörelseintäkter		2 241 699	0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.		2 667 529	0
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter		-430 000	0
Övriga externa kostnader		-2 174 685	-205 299
Personalkostnader	2	-28 642	-28 340
Summa rörelsekostnader		-2 633 327	-233 639
Rörelseresultat		34 202	-233 639
Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag		833	0
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar		0	-125 000
Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar		-20 000	-114 000
Räntekostnader och liknande resultatposter		-18 131	-15 995
Summa finansiella poster		-37 298	-254 995
Resultat efter finansiella poster		-3 096	-488 634
Bokslutsdispositioner
Erhållna koncernbidrag		0	250 000
Summa bokslutsdispositioner		0	250 000
Resultat före skatt		-3 096	-238 634
Årets resultat		-3 096	-238 634

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	3	419 402	419 402
Fordringar hos koncernföretag	4	42 606 475	3 680 552
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag		0	20 000
Andra långfristiga värdepappersinnehav	5	100 000	100 000
Summa finansiella anläggningstillgångar		43 125 877	4 219 954
Summa anläggningstillgångar		43 125 877	4 219 954
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag		0	13 000
Övriga fordringar		74 329	15 659 918
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		131 000	131 000
Summa kortfristiga fordringar		205 329	15 803 918
Summa omsättningstillgångar		205 329	15 803 918
Summa tillgångar		43 331 206	20 023 872

Balansräkning

	Not 1	2018-12-31	2017-12-31
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital		100 000	100 000
Summa bundet eget kapital		100 000	100 000
Fritt eget kapital
Balanserat resultat		323 106	561 740
Årets resultat		-3 096	-238 634
Summa fritt eget kapital		320 010	323 106
Summa eget kapital		420 010	423 106
Långfristiga skulder
Skulder till koncernföretag		40 283 442	3 621 562
Övriga skulder		181 421	0
Summa långfristiga skulder		40 464 863	3 621 562
Kortfristiga skulder
Checkräkningskredit		15 965	98 846
Leverantörsskulder		34 413	14 013
Skulder till koncernföretag		0	15 649 389
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag		0	70 095
Övriga skulder		219	146 861
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		2 395 736	0
Summa kortfristiga skulder		2 446 333	15 979 204
Summa eget kapital och skulder		43 331 206	20 023 872

Noter

Not 1 - Redovisningsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Nyckeltalsdefinitioner

Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.

Soliditet

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutningen.

Not 6 - Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut

Bolagsgruppen har hamnat i en tvist med en stor kund som hanteras i Stockholms Handelskammares Skiljeinstitut.

Not 7 - Uppgift om moderbolag

Bolaget ingår numera i First San Francisco Invest-gruppen.

Underskrifter

Årsredovisning för Icesnow AB, 556700-5011
Avseende räkenskapsåret 2018-01-01 - 2018-12-31

Revisionsberättelse

Till bolagsstämman i Icesnow AB, org.nr 556700-5011

Rapport om årsredovisningen

Inga uttalanden görs

Vi har haft i uppdrag att utföra en revision av årsredovisningen för Icesnow AB för räkenskapsåret 2018.

På grund av att det förhållande som beskrivs i avsnittet Grund för uttalanden är så betydelsefullt, har vi inte kunnat inhämta tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för ett revisionsuttalande. Följaktligen avstår vi från att uttala oss om årsredovisningen, om huruvida förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar samt varken till- eller avstyrker att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Som beskrivs nedan har vi inte kunnat inhämta underlag för att bedöma värdet av väsentliga resultat- och balansposter vilket sammantaget innebär att vi varken kan av- eller tillstyrka att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Vid granskningen av bolagets redovisade intäkter om cirka 2 668 tkr har det inte varit möjligt att inhämta tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis för intäkternas fullständighet och riktighet vilket hänger samman med nedan beskrivna svårigheter beträffande balansposterna Fordringar hos koncernföretag samt Skulder till koncernföretag.

Bland bolagets redovisade finansiella anläggningstillgångar redovisas Fordringar hos koncernföretag om cirka 42 606 tkr. Vi har, trots begäran, inte erhållit några underlag för att kunna bedöma värdet av väsentliga delposter i denna fordran.
Bland bolagets redovisade Långfristiga skulder redovisas Skulder till koncernföretag om cirka 40 283 tkr. Vi har, trots begäran, inte erhållit några underlag som tydliggör hur väsentliga delposter i denna skuld ska kunna regleras, innebärande att vi inte eller kunnat bedöma värdet hos väsentliga delposter i denna skuld.

Vi är oberoende i förhållande till Icesnow AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Våra mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller våra uttalanden. På grund av de förhållanden som beskrivs i avsnittet Grund för uttalanden kunde vi inte inhämta tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för våra uttalanden avseende denna årsredovisning.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Inget uttalande görs respektive uttalande

Utöver det uppdrag vi har haft att utföra en revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens förvaltning för Icesnow AB för räkenskapsåret 2018 samt haft i uppdrag att utföra en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Som en följd av det förhållande som beskrivs i avsnittet Grund för uttalanden varken till- eller avstyrker vi att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen.

Vi tillstyrker att årsstämman beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Som en följd av de förhållanden som beskrivs i avsnittet Grund för uttalanden i vår Rapport om årsredovisningen varken till- eller avstyrker vi att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen.

Vi har utfört revisionen av styrelsens förvaltning enligt god revisionssed i Sverige. Vårt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet Revisorns ansvar. Vi är oberoende i förhållande till Icesnow AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort vårt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande.

Styrelsens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Vårt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed vårt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller
• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Vårt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed vårt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder vi professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på vår professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att vi fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Vi går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för vårt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Anmärkningar

Årsredovisningen har inte upprättats i sådan tid att det varit möjligt att, enligt 7 kap. 10 § aktiebolagslagen, hålla årsstämma inom sex månader efter räkenskapsårets utgång.

Uppsala 2020-09-13

Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB