Å R S R E D O V I S N I N G
för
Fastvallen AB

Org.nr. 556700-4857

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2020-05-01--2021-04-30

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 4
-BALANSRÄKNING 5
-NOTER 7
-Underskrifter 9

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2021-09-28.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget bedriver konsultverksamhet inom fastighetsförvaltning samt äger och förvaltar aktier och andelar. Under året har omsättningen minskat då vi åtagit oss mindre uppdrag än förra året. Företagets säte är Uppsala.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Covid-19 pandemin har inte påverkat bolaget på något sätt.

Flerårsöversikt

2020/2021 2019/2020 2018/2019 2017/2018
Nettoomsättning 83 200 254 278 18 549 181 003
Resultat efter finansiella poster 1 270 690 -51 440 240 238 2 605 687
Soliditet (%) 96,97 75,31 78,6 98,12

Definitioner av nyckeltal, se noter

FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL
Aktiekapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 3 086 683 -51 440 3 135 243
Utdelning -177 000 0 -177 000
Balanseras i ny räkning -51 440 51 440 0
Årets resultat 1 270 690 1 270 690
Belopp vid årets utgång 100 000 2 858 243 1 270 690 4 228 933

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 2 858 243
Utdelning på extra stämma -620 000
Årets resultat 1 270 690
3 508 933
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 3 508 933
3 508 933
Sida 2 av 9
Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 3 av 9
Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857

RESULTATRÄKNING
Not		 2020-05-01
2021-04-30		 2019-05-01
2020-04-30
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 83 200 254 278
Övriga rörelseintäkter 1 034 0
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 84 234 254 278

Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter 0 -56 250
Övriga externa kostnader -238 337 -210 910
Personalkostnader 2 -605 565 -526 904
Summa rörelsekostnader -843 902 -794 064

Rörelseresultat -759 668 -539 786

Finansiella poster
Resultat från andelar i koncernföretag -920 0
Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2 000 000 450 000
Resultat från övriga finansiella anläggningstillgångar 0 -14
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 45 244 82 487
Räntekostnader och liknande resultatposter -13 966 -44 127
Summa finansiella poster 2 030 358 488 346

Resultat efter finansiella poster 1 270 690 -51 440

Resultat före skatt 1 270 690 -51 440
Årets resultat 1 270 690 -51 440
Sida 4 av 9
Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857

BALANSRÄKNING

 Not 2021-04-30 2020-04-30

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 3 0 0
Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 4 50 000 175 920
Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 5 0 3 850 000
Andra långfristiga fordringar 6 1 010 988 10 988
Summa finansiella anläggningstillgångar 1 060 988 4 036 908

Summa anläggningstillgångar 1 060 988 4 036 908

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 0 81 000
Övriga fordringar 25 797 319
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 70 858 44 685
Summa kortfristiga fordringar 96 655 126 004

Kassa och bank
Kassa och bank 3 203 311 0
Summa kassa och bank 3 203 311 0

Summa omsättningstillgångar 3 299 966 126 004

SUMMA TILLGÅNGAR 4 360 954 4 162 912
Sida 5 av 9
Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857

BALANSRÄKNING

 Not 2021-04-30 2020-04-30

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 2 858 243 3 086 683
Årets resultat 1 270 690 -51 440
Summa fritt eget kapital 4 128 933 3 035 243

Summa eget kapital 4 228 933 3 135 243

Långfristiga skulder

 7
Checkräkningskredit 0 344 364
Övriga skulder till kreditinstitut 0 220 000
Summa långfristiga skulder 0 564 364

Kortfristiga skulder

 7
Övriga skulder till kreditinstitut 0 80 000
Leverantörsskulder 15 962 31 924
Övriga skulder 93 359 331 539
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 22 700 19 842
Summa kortfristiga skulder 132 021 463 305

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 360 954 4 162 912
Sida 6 av 9
Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2020/2021 2019/2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 1,00 1,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Andelar i koncernföretag 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 0 0
Inköp 500 0
Försäljningar -126 420 0
Omklassificeringar 125 920 0
Utgående anskaffningsvärden 0 0
Redovisat värde 0 0
Not 4 Andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 175 920 175 920
Omklassificeringar -125 920 0
Utgående anskaffningsvärden 50 000 175 920
Redovisat värde 50 000 175 920
Sida 7 av 9
Fastvallen AB
 Org.nr. 556700-4857
Not 5 Fordringar hos intresseföretag och gemensamt styrda företag 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 3 850 000 4 150 000
Årets amorteringar -3 850 000 -300 000
Utgående anskaffningsvärden 0 3 850 000
Redovisat värde 0 3 850 000
Not 6 Andra långfristiga fordringar 2021-04-30 2020-04-30
Ingående anskaffningsvärden 10 988 9 541
Årets tillkommande fordringar 1 000 000 0
Omklassificeringar 0 1 447
Utgående anskaffningsvärden 1 010 988 10 988
Redovisat värde 1 010 988 10 988
Not 7 Skulder som avser flera poster 2021-04-30 2020-04-30
Företagets skulder om 0 kronor redovisas under följande poster i balansräkningen.

Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 0 220 000
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 0 80 000

Summa 0 300 000

Övriga noter

Not 8 Ställda säkerheter 2021-04-30 2020-04-30
Företagsinteckningar 600 000 600 000

Sida 8 av 9

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Fastvallen AB, org.nr 556700-4857

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Fastvallen AB för räkenskapsåret 2020-05-01 -- 2021-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Fastvallen ABs finansiella ställning per den 30 april 2021 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Fastvallen AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Sida 1(4)

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Fastvallen AB för räkenskapsåret 2020-05-01 -- 2021-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamot och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Sida 2(4)

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Fastvallen AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Uppsala 2021-09-26

Sida 4(4)