Å R S R E D O V I S N I N G
för
Fritidsbyn Kapellskäret AB

Org.nr. 556699-5188

Styrelsen avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2021-01-01--2021-12-31

Innehåll Sida
-FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2
-RESULTATRÄKNING 3
-BALANSRÄKNING 4
-NOTER 6
-Underskrifter 8

FASTSTÄLLELSEINTYG

Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2022-06-30.

Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.

Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.

Fritidsbyn Kapellskäret AB
 Org.nr. 556699-5188

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

VERKSAMHETEN

Allmänt om verksamheten

Bolaget skall bedriva uthyrning av campingplatser, stugor och båtplatser, handel med livsmedel och campingprodukter i Kapellskär samt därmed förenlig verksamhet Företagets säte är Norrtälje

Flerårsöversikt

2021 2020 2019 2018
Nettoomsättning 3 937 268 3 243 325 4 510 971 3 871 286
Resultat efter finansiella poster -94 565 74 157 -22 243 219 783
Soliditet (%) 12,05 18,93 22,48 47,38

Definitioner av nyckeltal, se noter

Förändringar i eget kapital
Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Årets resultat Summa fritt eget kapital
Belopp vid årets ingång 100 000 143 598 57 816 201 414
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma: 57 816 -57 816 0
Årets resultat -94 565 -94 565
Belopp vid årets utgång 100 000 201 414 -94 565 106 849

Resultatdisposition

Medel att disponera:
Balanserat resultat 201 414
Årets resultat -94 565
106 849
Förslag till disposition:
Balanseras i ny räkning 106 849

Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.

Sida 2 av 8
Fritidsbyn Kapellskäret AB
 Org.nr. 556699-5188

RESULTATRÄKNING
Not		 2021-01-01
2021-12-31		 2020-01-01
2020-12-31
Rörelseintäkter, lagerförändringar m.m.
Nettoomsättning 3 937 268 3 305 398
Övriga rörelseintäkter 0 1 103
Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 3 937 268 3 306 501

Rörelsekostnader
Handelsvaror -428 139 -370 743
Övriga externa kostnader -2 293 907 -1 835 077
Personalkostnader 2 -1 144 594 -891 584
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -152 213 -126 187
Summa rörelsekostnader -4 018 853 -3 223 591

Rörelseresultat -81 585 82 910

Finansiella poster
Räntekostnader och liknande resultatposter -12 980 -8 753
Summa finansiella poster -12 980 -8 753

Resultat efter finansiella poster -94 565 74 157

Resultat före skatt -94 565 74 157
Skatter
Skatt på årets resultat 0 -16 341

Årets resultat -94 565 57 816
Sida 3 av 8
Fritidsbyn Kapellskäret AB
 Org.nr. 556699-5188

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 3 215 359 77 209
Förbättringsutgifter på annans fastighet 4 858 061 873 586
Summa materiella anläggningstillgångar 1 073 420 950 795

Finansiella anläggningstillgångar
Andra långfristiga värdepappersinnehav 5 9 188 9 188
Summa finansiella anläggningstillgångar 9 188 9 188

Summa anläggningstillgångar 1 082 608 959 983

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 259 889 153 575
Fordringar hos koncernföretag 239 810 47 000
Övriga fordringar 80 653 163 464
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 194 37 946
Summa kortfristiga fordringar 613 546 401 985

Kassa och bank
Kassa och bank 19 552 229 713
Summa kassa och bank 19 552 229 713

Summa omsättningstillgångar 633 098 631 698

SUMMA TILLGÅNGAR 1 715 706 1 591 681
Sida 4 av 8
Fritidsbyn Kapellskäret AB
 Org.nr. 556699-5188

BALANSRÄKNING

 Not 2021-12-31 2020-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital 100 000 100 000
Summa bundet eget kapital 100 000 100 000

Fritt eget kapital
Balanserat resultat 201 414 143 598
Årets resultat -94 565 57 816
Summa fritt eget kapital 106 849 201 414

Summa eget kapital 206 849 301 414

Långfristiga skulder

 6
Checkräkningskredit 347 580 0
Övriga skulder till kreditinstitut 64 000 0
Summa långfristiga skulder 411 580 0

Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 19 200 0
Förskott från kunder 0 7 207
Leverantörsskulder 538 023 631 418
Skulder till intresseföretag och gemensamt styrda företag 0 10 000
Övriga skulder 462 601 378 574
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 77 453 263 068
Summa kortfristiga skulder 1 097 277 1 290 267

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 715 706 1 591 681
Sida 5 av 8
Fritidsbyn Kapellskäret AB
 Org.nr. 556699-5188

NOTER
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.


Materiella anläggningstillgångar
Tillämpade avskrivningstider: Antal år

Inventarier, verktyg och installationer 5-10
Förbättringsutgifter på annans fastighet 5

Noter till resultaträkningen

Not 2 Medelantal anställda 2021 2020
Medelantal anställda
Medelantalet anställda bygger på av bolaget betalda
närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.

Medelantal anställda har varit 4,00 5,00

Noter till balansräkningen

Not 3 Inventarier, verktyg och installationer 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 378 522 378 522
Inköp 231 107 0
Utgående anskaffningsvärden 609 629 378 522
Ingående avskrivningar -301 313 -234 386
Årets avskrivningar -92 957 -66 927
Utgående avskrivningar -394 270 -301 313
Redovisat värde 215 359 77 209
Sida 6 av 8
Fritidsbyn Kapellskäret AB
 Org.nr. 556699-5188
Not 4 Förbättringsutgifter på annans fastighet 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 1 185 206 1 185 206
Inköp 43 731 0
Utgående anskaffningsvärden 1 228 937 1 185 206
Ingående avskrivningar -311 620 -252 360
Årets avskrivningar -59 256 -59 260
Utgående avskrivningar -370 876 -311 620
Redovisat värde 858 061 873 586
Not 5 Andra långfristiga värdepappersinnehav 2021-12-31 2020-12-31
Ingående anskaffningsvärden 9 188 9 188
Utgående anskaffningsvärden 9 188 9 188
Redovisat värde 9 188 9 188

Avser aktier i Visit Roslagen AB

Not 6 Långfristiga skulder 2021-12-31 2020-12-31
Förfaller mellan 2 och 5 år 64 000 0
Sida 7 av 8

REVISIONSBERÄTTELSE

Till bolagsstämman i Fritidsbyn Kapellskäret AB, org.nr 556699-5188

Rapport om årsredovisningen

Uttalanden

Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Version 2021.2 Nya dokument AB för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30.

Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Version 2021.2 Nya dokument ABs finansiella ställning per den 30 april 2020 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.

Jag tillstyrker därför att bolagsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing (ISA) och god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt dessa standarder beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Version 2021.2 Nya dokument AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att årsredovisningen upprättas och att den ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar även för den interna kontroll som de bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag.

Vid upprättandet av årsredovisningen ansvarar styrelsen och verkställande direktören för bedömningen av bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. De upplyser, när så är tillämpligt, om förhållanden som kan påverka förmågan att fortsätta verksamheten och att använda antagandet om fortsatt drift. Antagandet om fortsatt drift tillämpas dock inte om beslut har fattats om att avveckla verksamheten.

Sida 1(4)

Revisorns ansvar

Mina mål är att uppnå en rimlig grad av säkerhet om huruvida årsredovisningen som helhet inte innehåller några väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, och att lämna en revisionsberättelse som innehåller mina uttalanden. Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men är ingen garanti för att en revision som utförs enligt ISA och god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka en väsentlig felaktighet om en sådan finns. Felaktigheter kan uppstå på grund av oegentligheter eller misstag och anses vara väsentliga om de enskilt eller tillsammans rimligen kan förväntas påverka de ekonomiska beslut som användare fattar med grund i årsredovisningen.

Som del av en revision enligt ISA använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Dessutom:

• identifierar och bedömer jag riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller misstag, utformar och utför granskningsåtgärder bland annat utifrån dessa risker och inhämtar revisionsbevis som är tillräckliga och ändamålsenliga för att utgöra en grund för mina uttalanden. Risken för att inte upptäcka en väsentlig felaktighet till följd av oegentligheter är högre än för en väsentlig felaktighet som beror på misstag, eftersom oegentligheter kan innefatta agerande i maskopi, förfalskning, avsiktliga utelämnanden, felaktig information eller åsidosättande av intern kontroll.

• skaffar jag mig en förståelse av den del av bolagets interna kontroll som har betydelse för min revision för att utforma granskningsåtgärder som är lämpliga med hänsyn till omständigheterna, men inte för att uttala mig om effektiviteten i den interna kontrollen.

• utvärderar jag lämpligheten i de redovisningsprinciper som används och rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen och tillhörande upplysningar.

• drar jag en slutsats om lämpligheten i att styrelsen och verkställande direktören använder antagandet om fortsatt drift vid upprättandet av årsredovisningen. Jag drar också en slutsats, med grund i de inhämtade revisionsbevisen, om huruvida det finns någon väsentlig osäkerhetsfaktor som avser sådana händelser eller förhållanden som kan leda till betydande tvivel om bolagets förmåga att fortsätta verksamheten. Om jag drar slutsatsen att det finns en väsentlig osäkerhetsfaktor, måste jag i revisionsberättelsen fästa uppmärksamheten på upplysningarna i årsredovisningen om den väsentliga osäkerhetsfaktorn eller, om sådana upplysningar är otillräckliga, modifiera uttalandet om årsredovisningen. Mina slutsatser baseras på de revisionsbevis som inhämtas fram till datumet för revisionsberättelsen. Dock kan framtida händelser eller förhållanden göra att ett bolag inte längre kan fortsätta verksamheten.

• utvärderar jag den övergripande presentationen, strukturen och innehållet i årsredovisningen, däribland upplysningarna, och om årsredovisningen återger de underliggande transaktionerna och händelserna på ett sätt som ger en rättvisande bild.

Jag måste informera styrelsen om bland annat revisionens planerade omfattning och inriktning samt tidpunkten för den. Jag måste också informera om betydelsefulla iakttagelser under revisionen, däribland de eventuella betydande brister i den interna kontrollen som jag identifierat.

Sida 2(4)

Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar

Uttalanden

Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Version 2021.2 Nya dokument AB för räkenskapsåret 2019-05-01 -- 2020-04-30 samt av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust.

Jag tillstyrker att bolagsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret.

Grund för uttalanden

Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Mitt ansvar enligt denna beskrivs närmare i avsnittet "Revisorns ansvar". Jag är oberoende i förhållande till Version 2021.2 Nya dokument AB enligt god revisorssed i Sverige och har i övrigt fullgjort mitt yrkesetiska ansvar enligt dessa krav.

Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden.

Styrelsens och verkställande direktörens ansvar

Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust. Vid förslag till utdelning innefattar detta bland annat en bedömning av om utdelningen är försvarlig med hänsyn till de krav som bolagets verksamhetsart, omfattning och risker ställer på storleken av bolagets egna kapital, konsolideringsbehov, likviditet och ställning i övrigt.

Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvaltningen av bolagets angelägenheter. Detta innefattar bland annat att fortlöpande bedöma bolagets ekonomiska situation och att tillse att bolagets organisation är utformad så att bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomiska angelägenheter i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt. Verkställande direktören ska sköta den löpande förvaltningen enligt styrelsens riktlinjer och anvisningar och bland annat vidta de åtgärder som är nödvändiga för att bolagets bokföring ska fullgöras i överensstämmelse med lag och för att medelsförvaltningen ska skötas på ett betryggande sätt.

Revisorns ansvar

Mitt mål beträffande revisionen av förvaltningen, och därmed mitt uttalande om ansvarsfrihet, är att inhämta revisionsbevis för att med en rimlig grad av säkerhet kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören i något väsentligt avseende:

• företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till någon försummelse som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller

• på något annat sätt handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen.

Mitt mål beträffande revisionen av förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust, och därmed mitt uttalande om detta, är att med rimlig grad av säkerhet bedöma om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Sida 3(4)

Rimlig säkerhet är en hög grad av säkerhet, men ingen garanti för att en revision som utförs enligt god revisionssed i Sverige alltid kommer att upptäcka åtgärder eller försummelser som kan föranleda ersättningsskyldighet mot bolaget, eller att ett förslag till dispositioner av bolagets vinst eller förlust inte är förenligt med aktiebolagslagen.

Som en del av en revision enligt god revisionssed i Sverige använder jag professionellt omdöme och har en professionellt skeptisk inställning under hela revisionen. Granskningen av förvaltningen och förslaget till dispositioner av bolagets vinst eller förlust grundar sig främst på revisionen av räkenskaperna. Vilka tillkommande granskningsåtgärder som utförs baseras på min professionella bedömning med utgångspunkt i risk och väsentlighet. Det innebär att jag fokuserar granskningen på sådana åtgärder, områden och förhållanden som är väsentliga för verksamheten och där avsteg och överträdelser skulle ha särskild betydelse för bolagets situation. Jag går igenom och prövar fattade beslut, beslutsunderlag, vidtagna åtgärder och andra förhållanden som är relevanta för mitt uttalande om ansvarsfrihet. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen.

Gräddö 2022-06-30

Sida 4(4)