PHS Hasselbacken AB
556698-46121 (13)
Årsredovisning
PHS Hasselbacken AB
Organisationsnummer: 556698-4612
Räkenskapsår:
2025-01-01 -
2025-12-31
Styrelsen avger följande årsredovisning.
| Innehåll |
Sida |
|
Förvaltningsberättelse |
2
|
|
Resultaträkning |
4
|
|
Balansräkning |
5
|
|
Noter |
7
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental svenska kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.
Företagets säte: Stockholm
Fastställelseintyg
Jag intygar att resultaträkningen och balansräkningen har fastställts på årsstämma 2026-03-31.
Årsstämman beslöt att godkänna styrelsens förslag till vinstdisposition.
Jag intygar att innehållet i dessa elektroniska handlingar överensstämmer med originalen och att originalen undertecknats av samtliga personer som enligt lag ska underteckna dessa.
PHS Hasselbacken AB
556698-46122 (13)
| Viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Verksamhetens art och inriktning |
Bolaget förvaltar fastigheten Hasselbacken 1 i Stockholm. Bolagets säte är Stockholm.
|
| Uppgift om ägare som har mer än tio procent av antalet andelar eller röster i företaget |
Bolaget är ett helägt dotterbolag till 3E Entertainment AB, org nr 559138-8771, med säte i Stockholm.
|
| Övriga viktiga förhållanden och väsentliga händelser |
| Inga väsentliga händelser har inträffat under räkenskapsåret. |
| Flerårsöversikt | | | | | |
| | | 2025-01-01
-2025-12-31 | 2024-01-01
-2024-12-31 | 2023-01-01
-2023-12-31 | 2022-01-01
-2022-12-31 |
| Nettoomsättning (tkr) | | 35 728 | 32 749 | 25 191 | 22 236 |
| Resultat efter finansiella poster (tkr) | | 3 829 | -2 752 | -29 255 | 820 |
| Balansomslutning (tkr) | | 488 574 | 478 048 | 492 983 | 502 782 |
| Soliditet (%) | | 13,7 | 17,3 | 22,4 | 25,5 |
| Nyckeltalsdefinitioner |
Nettoomsättning
Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.
Resultat efter finansiella poster
Resultat efter finansiella intäkter och kostnader men före bokslutsdispositioner och skatter.
Balansomslutning
Företagets samlade tillgångar.
Soliditet (%)
Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. |
PHS Hasselbacken AB
556698-46123 (13)
Förändringar i eget kapital | | | | |
| Aktie-
kapital | Balanserat
resultat | Årets
resultat | Summa |
| Belopp vid årets ingång | 100 | 99 473 | -27 938 | 71 635 |
| Balanseras i ny räkning | | -27 938 | 27 938 | 0 |
| Årets resultat | | | -15 620 | -15 620 |
| Belopp vid årets utgång | 100 | 71 535 | -15 620 | 56 015 |
| Resultatdisposition | | | | | |
| Till årsstämmans förfogande står följande medel (kr): | | | | | |
| | | | | |
| Balanserat resultat | | 71 534 859 | | | |
| Årets resultat | | -15 619 947 | | | |
| Summa | | 55 914 912 | | | |
| | | | | |
| Styrelsen föreslår att medlen disponeras enligt följande (kr): | | | | | |
| Balanseras i ny räkning | | 55 914 912 | | | |
| Summa | | 55 914 912 | | | |
| | | | | |
PHS Hasselbacken AB
556698-46124 (13)
Resultaträkning | | | | moderföretagets resultaträkning | |
| | | Not | 2025-01-01 | 2024-01-01 |
| | | 1 2 | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| | | 3 | | |
| Rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. | | | | | |
| Nettoomsättning | | | | 35 728 | 32 749 |
| Övriga rörelseintäkter | | | | 12 | 5 |
| Summa rörelsens intäkter, lagerförändringar m.m. | | | | 35 740 | 32 754 |
| | | | | |
| Rörelsens kostnader | | | | | |
| FastighetskostnaderANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORTANNUAL_REPORT | | | | -9 115 | -6 265 |
| Övriga externa kostnader | | | | -1 120 | -2 454 |
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar | | | | -6 748 | -6 748 |
| Summa rörelsens kostnader | | | | -16 983 | -15 467 |
| | | | | |
| Rörelseresultat | | | | 18 757 | 17 287 |
| | | | | |
| Resultat från finansiella poster | | | | | |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | | | 4 | 33 | 95 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | | | 5 | -14 961 | -20 134 |
| Summa resultat från finansiella poster | | | | -14 928 | -20 039 |
| | | | | |
| Resultat efter finansiella poster | | | | 3 829 | -2 752 |
| | | | | |
| Bokslutsdispositioner | | | | | |
| Lämnade koncernbidrag | | | | -19 219 | -17 503 |
| Förändring av överavskrivningar | | | | 119 | -38 |
| Summa bokslutsdispositioner | | | | -19 100 | -17 541 |
| | | | | |
| Resultat före skatt | | | | -15 271 | -20 293 |
| Skatt på årets resultat | | | | -349 | -7 645 |
| Årets resultat | | | | -15 620 | -27 938 |
PHS Hasselbacken AB
556698-46125 (13)
Balansräkning | | | | moderföretagets balansräkning | |
| | | Not | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| TILLGÅNGAR | | | 1 | | |
| Materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| Byggnader och mark | | | 6 | 440 407 | 435 757 |
| Inventarier, verktyg och installationer | | | 7 | 3 028 | 14 425 |
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar | | | 8 | 41 264 | 20 405 |
| Summa materiella anläggningstillgångar | | | | 484 699 | 470 587 |
| | | | | |
| Summa anläggningstillgångar | | | | 484 699 | 470 587 |
| | | | | |
| Kortfristiga fordringar | | | | | |
| Fordringar hos koncernföretag | | | | 0 | 2 516 |
| Aktuell skattefordran | | | | 1 623 | 2 433 |
| Övriga fordringar | | | | 99 | 72 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | | | | 2 153 | 2 440 |
| Summa kortfristiga fordringar | | | | 3 875 | 7 461 |
| | | | | |
| Summa omsättningstillgångar | | | | 3 875 | 7 461 |
| | | | | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | | | | 488 574 | 478 048 |
PHS Hasselbacken AB
556698-46126 (13)
Balansräkning | | | | | |
| | | Not | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 1 | | |
| | | | | |
| Eget kapital | | | | | |
| Bundet eget kapital | | | | | |
| Aktiekapital | | | | 100 | 100 |
| Summa bundet eget kapital | | | | 100 | 100 |
| | | | | |
| Fritt eget kapital | | | | | |
| Balanserat resultat | | | | 71 535 | 99 473 |
| Årets resultat | | | | -15 620 | -27 938 |
| Summa fritt eget kapital | | | | 55 915 | 71 535 |
| Summa eget kapital | | | | 56 015 | 71 635 |
| | | | | |
| Obeskattade reserver | | | | | |
| Ackumulerade överavskrivningar | | | | 13 625 | 13 744 |
| Summa obeskattade reserver | | | | 13 625 | 13 744 |
| | | | | |
| Avsättningar | | | | | |
| Uppskjuten skatteskuld | | | | 7 994 | 7 645 |
| Summa avsättningar | | | | 7 994 | 7 645 |
| | | | | |
| Långfristiga skulder | | | 9 | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | 11 | 0 | 0 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 123 133 | 116 469 |
| Summa långfristiga skulder | | | | 123 133 | 116 469 |
| | | | | |
| Kortfristiga skulder | | | | | |
| Övriga skulder till kreditinstitut | | | 11 | 231 021 | 236 425 |
| Leverantörsskulder | | | | 5 269 | 1 006 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 41 265 | 25 483 |
| Övriga skulder | | | | 183 | 1 941 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | | | | 10 069 | 3 700 |
| Summa kortfristiga skulder | | | | 287 807 | 268 555 |
| | | | | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | | | 10 | 488 574 | 478 048 |
| | | | | |
PHS Hasselbacken AB
556698-46127 (13)
Noter | | | | | | | |
| | | | | | | |
| Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper | | | | | | | |
| Redovisnings- och värderingsprinciper |
Årsredovisningen upprättas med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
|
| Intäkter |
Hyresintäkter
Bolagets hyresavtal klassificeras som operationella leasingavtal. Hyresintäkter inklusive tillägg från
förvaltningsfastigheterna aviseras i förskott och redovisas linjärt som en intäkt i resultaträkningen över
kontraktperiodens längd. Det innebär att endast de intäkter som hör till den aktuella perioden redovisas som
intäkt. |
| Ersättningar till anställda |
Bolaget har varken under innevarande räkenskapsår eller föregående räkenskapsår haft några anställda och har ej heller utbetalt några löner eller andra ersättningar, varför personalkostnader
saknas. |
| Skatter |
Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital.
Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån per den skattesats som gäller per balansdagen.
Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott.
Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån beslutad skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjutna skattefordringar reduceras till den del det inte är sannolikt att den underliggande skattefordran kommer att kunna realiseras inom en överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning.
Obeskattade reserver samt bokslutsdispositioner redovisas inklusive uppskjuten skatt.
|
PHS Hasselbacken AB
556698-46128 (13)
| Leasing |
| I bolaget redovisas samtliga leasingavtal enligt reglerna för operationell leasing. |
| Redovisningsprinciper immateriella anläggningstillgångar |
Tomträtter
Tomträtter redovisas som immateriella anläggningstillgångar och värderas till anskaffningsvärde. Årlig tomträttsavgäld redovisas som en kostnad i resultaträkningen |
PHS Hasselbacken AB
556698-46129 (13)
| Redovisningsprinciper materiella anläggningstillgångar |
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar.
Fastigheter
Bolagets fastigheter upptas till anskaffningsvärde med tillägg för prestandahöjande investeringar. Vid till- och ombyggnationer kostnadsförs den del av investeringen som utgör underhåll. Innan färdigställande redovisas investeringar som pågående nyanläggningar.
Pågående nyanläggningar
Pågående nyanläggningar upptas till anskaffningsvärde.
|
| - Redovisningsprinciper för avskrivningar materiella anläggningstillgångar |
Avskrivningsbart belopp utgörs av anskaffningsvärdet med avdrag för beräknat restvärde om detta bedöms vara väsentligt. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella anläggningstillgångar.
Byggnaden har delats upp på nedanstående komponenter med respektive avskrivningstid:
|
| - Tillämpade avskrivningstider: | | | | | | | |
| Inventarier, verktyg och installationer | | 25 | år | | | | |
| Markanläggning | | 27 | år | | | | |
| Stomme inkl grundANNUAL_REPORT | | 150 | år | | | | |
| FasadANNUAL_REPORT | | 50 | år | | | | |
| TakANNUAL_REPORT | | 50 | år | | | | |
| Inre ytskiktANNUAL_REPORT | | 20 | år | | | | |
| InstallationerANNUAL_REPORT | | 25 | år | | | | |
| BadrumANNUAL_REPORT | | 25 | år | | | | |
| ByggnadsinventarierANNUAL_REPORT | | 10 | år | | | | |
| SpecialanpassningarANNUAL_REPORT | | 50 | år | | | | |
Hyresgästanpassning skrivs av över kontraktsperioden.
Skillnaden mellan avskrivningar enligt plan och skattemässiga avskrivningar avseende inventarier och byggnadsinventarier är redovisade som bokslutsdisposition. |
| Nedskrivningar av anläggningstillgångar |
| Vid varje balansdag sker en prövning av anläggningtillgångens värde och den skrivs ned om den bedöms ha ett lägre värde än bokfört värde och det kan antas att värdenedgången är bestående. Om det inte längre finns skäl för nedskrivningen återförs den. Nedskrivningen och återföringen redovisas i resultaträkningen. |
PHS Hasselbacken AB
556698-461210 (13)
| Koncernbidrag och aktieägartillskott |
Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition.
Aktieägartillskott förs direkt mot eget kapital hos mottagaren och aktiveras i aktier och andelar hos givaren, i den mån nedskrivning ej fordras. |
| Finansiella instrument |
Redovisning i och borttagning från balansräkningen
En finansiell tillgång eller finansiell skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentetsavtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphört eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar som är förknippade med innehavet i allt väsentligt överförs till annan part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången. En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört.
Fordringar
Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till det belopp som beräknas inflyta.
Likvida medel
Likvida medel består av kassamedel samt omedelbart tillgängliga tillgodohavanden hos banker och motsvarande institut.
Skulder
Skulder är redovisade till nominellt belopp varmed utbetalning beräknas ske.
|
| Avsättningar |
| Avsättningar redovisas i balansräkningen när en legal eller informell förpliktelse till följd av en inträffad händelse uppstår och det är sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera förpliktelsen och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras. Vid första redovisningstillfället värderas avsättningar till den bästa uppskattningen av det belopp som kommer att krävas för att reglera för- pliktelsen på balansdagen. Avsättningarna omprövas varje balansdag. |
| Not 2. Väsentliga händelser efter räkenskapsårets slut |
| Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets slut. |
PHS Hasselbacken AB
556698-461211 (13)
| Not 3. Uppgift om moderföretag och koncernredovisning | | | | | | | |
| Moderföretag i den största koncernense-mem-base:ForetagTypModerforetagIStorstaKoncernenMember | | | | | | | |
| Namn | Qarlbo AB | | | | | | |
| Organisationsnummer | 559211-2352 | | | | | | |
| Säte | Stockholm | | | | | | |
| | | | | | | |
| Moderföretagse-mem-base:ForetagTypModerforetagMember | | | | | | | |
| Namn | 3E Entertainment AB | | | | | | |
| Organisationsnummer | 559138-8771 | | | | | | |
| Säte | Stockholm | | | | | | |
| | | | | | | |
| Qarlbo AB, org nr 559211-2352, upprättar koncernredovisning. |
| Not 4. Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter exkl. nedskrivningar | | | | | |
| | | | 2025-01-01 | 2024-01-01 |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Ränteintäkter och liknande resultatposter avseende koncernföretag | | | | 4 | 0 |
| Övrigt | | | | 29 | 95 |
| Summa | | | | 33 | 95 |
| | | | | |
| Not 5. Räntekostnader och liknande resultatposter | | | | | |
| | | | 2025-01-01 | 2024-01-01 |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
Räntekostnader och liknande resultatposter som avser skulder
till koncernföretag | | | | -5 489 | -6 664 |
Räntekostnader och liknande resultatposter avseende
finansiella skulder till andra företag än koncernföretag | | | | -9 472 | -13 470 |
| Summa | | | | -14 961 | -20 134 |
| | | | | |
PHS Hasselbacken AB
556698-461212 (13)
| Not 6. Byggnader och mark | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 481 604 | 481 604 |
| Omklassificeringar | | | | 15 287 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 496 891 | 481 604 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -45 847 | -39 900 |
| Omklassificeringar | | | | -4 080 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -6 557 | -5 947 |
| Utgående avskrivningar | | | | -56 484 | -45 847 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 440 407 | 435 757 |
| | | | | |
| Not 7. Inventarier, verktyg och installationer | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 19 087 | 19 087 |
| Omklassificeringar | | | | -15 287 | 0 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 3 800 | 19 087 |
| | | | | |
| Ingående avskrivningar | | | | -4 662 | -3 861 |
| Omklassificeringar | | | | 4 080 | 0 |
| Årets avskrivningar | | | | -190 | -801 |
| Utgående avskrivningar | | | | -772 | -4 662 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 3 028 | 14 425 |
| | | | | |
| Not 8. Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Ingående anskaffningsvärden | | | | 39 808 | 0 |
| Nedlagda utgifter | | | | 20 859 | 39 808 |
| Utgående anskaffningsvärden | | | | 60 667 | 39 808 |
| | | | | |
| Ingående nedskrivningar | | | | -19 403 | 0 |
| Årets nedskrivningar | | | | 0 | -19 403 |
| Utgående nedskrivningar | | | | -19 403 | -19 403 |
| | | | | |
| Redovisat värde | | | | 41 264 | 20 405 |
| | | | | |
PHS Hasselbacken AB
556698-461213 (13)
| Not 9. Långfristiga skulder som förfaller till betalning | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Belopp som förfaller senare än fem år efter balansdagen | | | | | |
| Skulder till kreditinstitut | | | | 0 | 0 |
| Skulder till koncernföretag | | | | 123 133 | 116 469 |
| | | | | |
| Not 10. Ställda säkerheter och eventualförpliktelser | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Ställda säkerheter för företagets egen räkning | | | | | |
| Övriga ställda säkerheter | | | | | |
| Andra ställda säkerheterse-mem-base:StalldaSakerheterAndraStalldaSakerheterMember | | | | 270 200 | 270 200 |
| | | | | |
| Avtal om registrering av säkerhetsöverlåtelse avseende arrendestället Hasselbacken, Djurgården. Pantsatt som säkerheter för skyldigheter. |
| Summa ställda säkerheter | | | | 270 200 | 270 200 |
| | | | | |
| Not 11. Balansposter som tas upp i fler än en post | | | | | |
| | | | 2025-12-31 | 2024-12-31 |
| Skulder till kreditinstitut | | | | | |
| Långfristiga skulder till kreditinstitut | | | | 0 | 0 |
| Kortfristiga skulder till kreditinstitut | | | | 231 021 | 236 425 |
| | | | | |
| Bolaget har ett banklån om totalt 231 021tkr (236 425tkr). Skulder till kreditinstitut, inklusive räntemarginal, omförhandlas årligen och har därför redovisats som kortfristiga i balansräkningen. |